Добрый день, во вкладке «Отчеты» есть «Анализ учета по НДС» (скриншот 1), там есть кнопочка «Авансы выданные» (скриншот 2), в нее можно провалиться. Здесь отражаются все авансы, которые я перечислила поставщикам. Но потом через пару дней поставщик делает нам отгрузку и выдает УПД (или счет-фактуру) датой отгрузки, которая позже даты оплаты. Я ввожу в 1С УПД, но с этой таблички суммы не уходят, хотя уже есть и оплата, и отгрузка. Я что-то делаю неправильно или это так в табличке и будет, если на аванс не выставляются счета-фактуры, то сумма там и будет висеть?
Наше предприятие находится на ОСНО.
Работаем в Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.135.16)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена!
По законодательству, при поступлении предоплаты от покупателя в счет предстоящих отгрузок, Продавец должен выставить авансовый счет-фактуру в течение 5 дней (п. 3 ст. 168 НК РФ), отсчитываемых от даты банковской выписки или даты приходного кассового ордера.
Вы пишите, что отгрузка произошла через два дня после предварительной оплаты.
Не выдав сч/фактуру на аванс, Продавец, в данном случае ничего не нарушил.
У вас в учёте, при поступлении товара и проведении, в движении документа прошёл зачёт по авансу выданному в счёт поставки товара, по субсчетам 60.01 и 60.02 в ОСВ всё должно быть закрыто.
В анализе по НДС висят авансы выданные, как предупреждение, что по этим сумма нет сч/фактур на аванс от поставщика, потому сумма, так и останется в анализе, хотя и попадёт, как вычет в книгу покупок.
Технически, это предупреждение можно убрать, если в списании указать счёт авансов 60.01.