Добрый день! Подскажите пожалуйста алгоритм отражения в 1С такой ситуации — в 2020 году в нашу организацию поступил груз от КА, был перевезен до места назначения согласно договора, выставлен счет на оплату. Деньги к нам не поступили, был подано исковое заявление. В мае текущего года к нам начали поступать денежные средства через приставов. Поступление я отражаю на 76.02 — прочее поступление. В оборотно-сальдовой ведомости они отражаются красным с минусом. Закрывать я так понимаю только операциями эти суммы. Подскажите пожалуйста проводки.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, вы оказали услуги физическому лицу по доставке груза и он вам эту доставку не оплатил?
Да, все верно
Спасибо за уточнение.
Основная задолженность за оказанную услугу у вас уже отражена на 62 (76) счете.
Санкции за нарушение договора вы должны отразить:
БУ — в прочие доходы (п. 7 ПБУ 9/99) в размере (п. 10.2, п. 16 ПБУ 9/99):
присужденном судом — на дату вынесения решения.
НУ — во внереализационные доходы (п. 3 ст. 250 НК РФ) в размере (пп. 4 п. 4 ст. 271 НК РФ):
присужденном судом — на дату вступления в силу его решения.
Необходимо создать операцию, введенную вручную и отразить доход в БУ и НУ:
Дт 76.02 Кт 91.01 на сумму санкций по ИЛ.
При погашение основной части долга выбираете тот счет расчетов, который указали при реализации услуг и оплату, как оплата от покупателя.
Поставщик поставил товар, но не того артикула. Как отразить оплату по претензии?
Счет 76.02 — Активный, поэтому при отражении движений только по кредиту, сальдо всегда будет в дебете со знаком минус.
Спасибо!