ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Г.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.91/10)

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. По итогам 2 кв . 2023 г. налог на прибыль к уменьшению 3000 000 рублей, НДС к оплате 600 000 рублей. Можем ли мы не платить НДС? Если да, то как отразить в программе? Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    На сегодня этот вопрос не урегулирован. В соответствии с пп. 1, пп. 3 п. 5 ст. 11.3 НК РФ налог к уменьшению должен отражаться на дату представления декларации, но не ранее срока уплаты налога.
    Однако, на практике сумма к уменьшению отражается только после проведения камеральной проверки — 3 мес.+10 дней (ст. 88 НК РФ). Поэтому есть риск начисления пеней в периоде , когда будет отрицательное сальдо на ЕНС из-за неотражения переплаты на ЕНС и неуплаты НДС по сроку.
    Проконсультируйтесь по данному вопросу в своей ИФНС, чтобы понимать, как поступить.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет затрат по тмц (счета 10 и 41) и услугам, приобретенным за счет средств гранта 1. Получили грант без НДС в сумме 15 000 000 рублей 2. Закупили товары на сумму 10 000 000 рублей,…
  2. УСН Д-Р, учет товарного кредита в 1С Общество применяет УСН Д-Р, с 01.01.2026 является плательщиком НДС. Основной вид деятельности – передача КРС и МРС в товарный кредит…
  3. Монтаж малоценного оборудования в 1С С помощью монтажной организации со своими материалами смонтировали пожарную сигнализацию сроком службы 5 лет. Стоимость материалов 23 000 рублей, монтаж…
  4. Как начислить НДС и налог на прибыль при продаже автомобиля по цене ниже рыночной в 1С Автомобиль стоит 50 000 рублей. Как начислить налоги (НДС и прибыль) с рыночной цены автомобиля (например, с 500 000 рублей)?

Статьи по этой теме

  1. Повышение ставки НДС с 2026 года и ее влияние на сумму договора в 1С В 2026 году повышается налоговая ставка НДС, предусмотренная п. 3 ст. 164 НК РФ. И это, конечно, не пройдет бесследно…
  2. Роскомнадзор и Роскадастр разъяснили, как маркировать рекламу Источник: Письмо Роскадастра от 23.10.2023 N 18-0085/23@, информация Роскомнадзора Информация для: участников рекламного рынка С 1 сентября 2022 года участники…
  3. Как ИП распределить расходы при совмещении УСН (доходы-расходы) и ПСН в 1С Распределение расходов при приобретении услуг Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД). Распределение расходов при приобретении материалов Учет несущественных активов на…
  4. ФНС показала на примерах, как на УСН и ПСН уменьшать налог на взносы ИП Источник: промостраница ЕНС Информация для: ИП на УСН «доходы», ИП на ПСН На промостранице ЕНС, размещенной на сайте ФНС, налоговики…