Добрый день, такая ситуация во 2 квартале. У 1-сотрудника оклад 85 000 руб.
С начала года получал соответственно:
16.01 — аванс 25 000 (1400)
1.02 — з/п 85 000 -25 000 (1400)
16.02 — аванс 56 876
1.03 — з/п 85 000 — 56 876 (1400)
2.03 — отпуск 40 598,32
7.03 — подарок 11 000 (4000)
16.03 — аванс 10 993
31.03 — з/п 46 363,64-10 993
12.04 — аванс 42 500 (1400)
2.05 — з/п 85 000 — 42500 (1400) , но в этом месяце идет превышение с начала года уже доход 395 461,96
16.05 — аванс 34 000 (-1400)
2.06 — з/п 85 000 -34 000
15.06 — аванс 40 480
30.06 — з/п 85 — 40 480
У 2-сотрудника оклад 70 000 руб.
С начала года получал соответственно:
16.01 — аванс 20 589 (1 400)
1.02 — з/п 70 000 -20 589 (1400)
16.02 — аванс 46 876
1.03 — з/п 70 000 — 46 876 (1400)
2.03 — отпуск 40 598,32
7.03 — подарок 11 000 (4000)
16.03 — аванс 34 402
31.03 — з/п 70 000 – 34 402
12.04 — аванс 35 000 (1400)
2.05 — з/п 70 000 – 35 000 (1400)
16.05 — аванс 28 000
2.06 — з/п 70 000 -28 000
16.06 — аванс 33 333
30.06 — з/п 70 000 – 33 333
В итоге в 6 НДФЛ по строке вычеты встает 20600, а по расчетам должно быть 17 800. У 2 сотрудника превышение идет в апреле, а у 1 в марте
Как мне сделать проверку и какие отчеты еще предоставить?
У 2 сотрудника нет — 2.03 — отпуск 40 598,32.
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчетов «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23.
Данные за период с 01.01.23 по 30.06.23 из этого отчета как раз попадают в раздел 2 6-НДФЛ. Т.е. по состоянию на 30.06.23.
1 сотрудник
2 сотрудник
По вычетам всё верно.
1. сотрудник. На 01.05.23 налоговая база 310 461,96, соответственно, вычеты в мае не применяем, получается 4*1400+4 000= 9 600
2. сотрудник. На 01.06.23 налоговая база 298 411, соответственно, вычеты в июне не применяем, получается 5*1400+4 000= 11 000
Всего 11 000+ 9 600 = 20 600
Елена, спасибо, поняла, меня смутило, что если брать по месяцам, а не по датам дохода как в этом году, то вычетов расчетным путем получается меньше.
Да, сейчас именно по датам получения дохода считаем налоговую базу.