Корректировка реализации прошлого периода при разногласиях с заказчиком по стоимости услуг в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана З. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. За май 2022 года оформлен счет-фактура на реализацию на сумму 26000 рублей. Заказчик не согласен с суммой и говорит, что нужно ее исправить на 13000. Как правильно скорректировать сейчас этот счет-фактуру? Или придется менять НДС за 2 квартал, налог на прибыль за 2-4 кварталы и годовую отчетность?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Исправление реализации в сторону уменьшения оформляется документом Корректировка реализации:
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    В документе Корректировка реализации на вкладке Расчеты поставьте флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана).
    Статья прочих доходов и расходов — Исправительные записи по операциям прошлых лет.

    Если ошибка привела к излишней уплате налога, то налоговую базу вы вправе скорректировать в текущей декларации.
    Но при этом по итогам текущего года декларация должна быть с прибылью. Если декларация оказалась убыточной, исправить ошибку можно только подав уточненку за предыдущий период.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    .

  2. А в книге продаж как сделать корректировку по НДС? У нас же будут разногласия с контрагентом по счет-фактуре.

    1. В мае 2022 ваш покупатель отразил у себя СФ на сумму 13000, а вы у себя – на сумму 26000, правильно понимаю?
      В таком случае вы оформляете исправленный счет-фактуру и регистрируете его в доп.листе книги продаж, первичный счет-фактуру аннулируете. Подаете уточненную декларацию.
      Подробнее:
      Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С (пункт Суммовая ошибка в книге продаж обнаружена в следующем периоде)
      Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура
      Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
      .

  3. Мы отразили у себя на 26000 и закрыли период, а покупатель потерял документы и теперь говорит, что не 26, а 13. Он у себя еще не регистрировал счет-фактуру.
    А можно как-то вообще удалить это выполнение работ в прошлом периоде, а в этом году выставить новый акт и счет-фактуру по документам?

    1. Если нет разногласий, что реализация на 13 000, а не на 26 000, а покупатель не отражал у себя приобретение, полагаю, что можно сделать аннулирование реализации у себя на 26 000 так:
      Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?
      И оформить новую реализацию как ранее неучтенную по такому алгоритму:
      Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
      .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление ошибки в платеже лизинга - указан неверный счет авансов в 1С Добрый день! При проведении банковской выписки - первого лизингового платежа - была допущена ошибка в указании счетов. Указано: счет расчетов…
  2. Поставщик заменил старый бланк счет-фактуры на новый по ЭДО в 1С Добрый день! Поставщик по ЭДО прислал счет-фактуру по старой форме, затем прислал ту же счет-фактуру с исправлением № 1 по…
  3. Закрытие счета 25 в налоговом учете на счет 20 Добрый вечер. При закрытии месяца в БУ счет 25 закрывается на счет 20.01, а в НУ на счет 90.08.1 Как…
  4. Закрытие 23 счета на 20.01 в 1С Почему 23 счет закрывается на 90.02 счет? Как правильно сделать настройки, чтобы 23 счет закрывался на 20 счет?

Статьи по этой теме

  1. Как выставить Счет-оферту или Счет-договор покупателю в 1С? Как выставить счет-оферту или счет-договор покупателю? Cчет-оферта или счет-договор в 1С Пример оформления Как настроить печатную форму счета: оферта или…
  2. Использование резерва по отпускам Порядок действий в ЗУП 3.1 Резерв и вид учета в документе Отражение зарплаты в бухучете В документе Отражение зарплаты в…
  3. Как отразить перевод средств на счет-сейф в 1С? Как отразить перевод средств на счет-сейф в банке? Нормативное регулирование Счет-сейф (Копилка) — это разновидность банковского вклада, условия которого обычно…
  4. Документ Счет-фактура полученный в 1С В данной статье поговорим о назначении документа Счет-фактура полученный. Узнаем, как правильно регистрировать входящие счета-фактуры и в чем их отличие…