Добрый день. За май 2022 года оформлен счет-фактура на реализацию на сумму 26000 рублей. Заказчик не согласен с суммой и говорит, что нужно ее исправить на 13000. Как правильно скорректировать сейчас этот счет-фактуру? Или придется менять НДС за 2 квартал, налог на прибыль за 2-4 кварталы и годовую отчетность?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Исправление реализации в сторону уменьшения оформляется документом Корректировка реализации:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
В документе Корректировка реализации на вкладке Расчеты поставьте флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана).
Статья прочих доходов и расходов — Исправительные записи по операциям прошлых лет.
Если ошибка привела к излишней уплате налога, то налоговую базу вы вправе скорректировать в текущей декларации.
Но при этом по итогам текущего года декларация должна быть с прибылью. Если декларация оказалась убыточной, исправить ошибку можно только подав уточненку за предыдущий период.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Уточненная декларация по налогу на прибыль
.
А в книге продаж как сделать корректировку по НДС? У нас же будут разногласия с контрагентом по счет-фактуре.
В мае 2022 ваш покупатель отразил у себя СФ на сумму 13000, а вы у себя – на сумму 26000, правильно понимаю?
В таком случае вы оформляете исправленный счет-фактуру и регистрируете его в доп.листе книги продаж, первичный счет-фактуру аннулируете. Подаете уточненную декларацию.
Подробнее:
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С (пункт Суммовая ошибка в книге продаж обнаружена в следующем периоде)
Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
.
Мы отразили у себя на 26000 и закрыли период, а покупатель потерял документы и теперь говорит, что не 26, а 13. Он у себя еще не регистрировал счет-фактуру.
А можно как-то вообще удалить это выполнение работ в прошлом периоде, а в этом году выставить новый акт и счет-фактуру по документам?
Если нет разногласий, что реализация на 13 000, а не на 26 000, а покупатель не отражал у себя приобретение, полагаю, что можно сделать аннулирование реализации у себя на 26 000 так:
Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?
И оформить новую реализацию как ранее неучтенную по такому алгоритму:
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
.