Здравствуйте!
Обнаружила, что в 2022 году была допущена ошибка в первичных документах от Поставщика. Внесенная в учет сумма уменьшена на 9600 руб. Это ошибка сделана мной, соответственно нужно сделать Корректировку поступления — исправление собственных ошибок. Но, почитав информацию в разных источниках, я просто запуталась. Прошу вас разъяснить как правильно исправление:
1. Произвести исправления на 31 декабря 2022 года документом Корректировка поступления. Проверить исчисленные налоги. В этом случае изменится Бух.отчетность (Баланс), которая сдана в ИФНС. Имею ля я право отправить в ИФНС исправленную отчетность до 31 июля 2023 года?
2. Могу ли я внести изменения в текущем периоде (2 кв 2023 г.) тем же документов Корректировка поступления? Или при исправлении ошибки прошлого периода в текущем моменте, нужно Сторнировать документ?
На вашем сайте есть материал, но я как-то не очень в нем разобралась.
Спасибо
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
У вас корректировка поступления в сторону увеличения затрат, значит ошибка прошлого года не приводит к занижению налога на прибыль не занижен и уточненную декларацию подавать по прибыли не нужно.
Сделайте документ Корректировка поступления (Покупки — Корректировка поступления — Создать или Создать на основании первичного поступления)
Вида операции Исправление собственной ошибки текущим числом.
Документ сделает проводки по Д 91.02, а так же регистры по НДС так же текущим числом.
В части НДС нужно сдать уточненную декларацию, доп лист сформируется автоматически. Проверяем в регистре НДС Покупки- графа Запись доп листа: Да
Что бы исправленный документ попал в тот же доп лист, нужно сделать Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок, текущая дата
Заполнить — оставить документ, который правили.
— графа Запись доп лист: устанавливаем галочку
— графа Корректируемый период: нужный период
Дополнительно
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
.
Добрый день,
спасибо за быстрый ответ. Правильно ли я поняла, что следует сделать так:
1. Прошлый год не трогаю.
2. Создаю документ Корректировка поступления (Покупки — Корректировка поступления — Создать или Создать на основании первичного поступления) от 30 апреля 2023 года (могу взять любую дату из второго квартала?). Вношу исправление. При формировании данного документа в регистре НДС Покупке должна быть отметка Запись доп. листа: ДА
3. Уточненную Декларацию нужно сформировать за прошлый год.
Не понимаю как туда попадут доп.листы созданные в текущем периоде.
Подскажите, пожалуйста.
Спасибо
Приложение
1. Верно
2. Да, можно во втором квартале пока он открыт, можно текущей датой. Корректировка поступления сформирует Доп лист, в том периоде в котором был первичный документ.
3. Отчеты — Регламентные отчеты — Создать
Декларация по НДС — выберите период за который сдаете Корректировочную декларацию
в данную декларацию зайдут доп. листы
Так же доп листы можно посмотреть в Отчеты — Книга покупок
Показать настройки — установить галочку Формировать доп листы
Подробнее
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Спасибо, за ответ.
Надеюсь, что у меня все получится.
Хорошего дня
Если возникнут вопросы пишите!