Странные отрицательные суммы в Резервах по оплате труда

Индивидуальную консультацию запросил Алексей П.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Уважаемые эксперты, прошу Вас помочь объяснить отрицательные суммы в расчетах резервов. я не смог объяснить их своим бухгалтерам. Вот у человека №6, в июне, вдруг возникла отрицательная сумма по страховым взносам, хотя человек ни в какой отпуск не ходил и в мае вроде бы все было ок. хотя если сравнивать май и июнь — в мае исчислено больше чем в июне (отсюда видимо и отрицательная сумма). Вопрос : почему все так, и кто в этом виноват? ну и конечно, как этого избежать.

Метки вопроса: —
Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте! Давайте посмотрим вкладки «Начисления» из обоих документов. Только сделайте скрин так, чтобы было видно подробности расчета (нажмите для этого на табличку с зеленым плюсом). Как проверить расчет резерва по оплате труда?

  2. Здравствуйте Юлия. давайте, вот они

    1. Доброе утро! Теперь давайте точно также посмотрим вкладку взносы. я подозреваю, что в июне по какой-то причине уменьшилась эффективная ставка. Не наступило ли у этого сотрудника превышение предела взносов?

  3. Здравствуйте Юлия! вот взносы.. почему вдруг ставка то уменьшилась? А вот про превышение я не знаю как посмотреть.

  4. ну и до кучи другие вкладки, (чтоб 2 раза не вставать)

  5. Давайте посмотрим Карточку учета страховых взносов по этому сотруднику. Там увидим, если было превышение

  6. вот карточка. похоже превышение наступило ….

  7. Да, превышение наступило, и ставка уже будет ниже, чем 30%.

    После превышения, програмам берет эффективную ставку в целом по году. Т.е. берутся все начисленные взносы и все облагаемые начисления за год. Взносы делятся на базу *100 = эффективная ставка.

    В Вашем примере (575 100,00 + 64 655,78) / 2 345 184,00 *100 = 27,2795559

    Далее считаем резерв на взносы:

    Сумма начисленного резерва * Эффективную ставку /100 = 656 473,59 * 27,2795559 /100 = 179 083,07 руб.

    Именно так и рассчитала программа. Но ранее сумма резерва на взносы была больше, чем эта сумма. поэтому происходит сторно излишнего резерва.

    Так что программа все сделал корректно на мой взгляд.

    Так же скажу сразу, что этот алгоритм не настраивается, его можно изменить только с помощью доработки.

     1

  8. Спасибо Большое Юлия! В очередной раз вы мне помогли!

    1. Рада была помочь! ??

       1

  9. ну вообще то превышение программа уже увидела в мае… поэтому очень странно , что суммы тогда не скорректировались, и пришлось делать петли… Ну видимо алгоритм….

    1. Добрый день! Извините, не поняла. В мае еще не было превышения предельной базы, и поэтому в расчете использовалась обычная ставка за месяц. А после превышения ставка расчета взносов снижается и ставка расчета резерва на взносы — тоже снижается. И возникает такое сторно.

       1

      1. Да Юлия, вы совершенно правы… я не туда посмотрел… Спасибо!

  10. Здравствуйте!
    Юлия с сегодняшнего дня в отпуске. Если не возражаете, продолжим общение со мной:)
    У Вас все получилось в программе или нужна помощь в рамках текущего вопроса?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Районный коэффициент Добрый день, у сотрудника начисление районный коэффициент, в расчетную базу которого входит премия. Премия фиксированной суммой. Если мы начисляем премию…
  2. Матпомощь, оказанная в апреле, отражается в справке 2-НДФЛ апрелем, маем и июнем Матпомощь, оказанная работнику в апреле, отражается в справке 2-НДФЛ апрелем, маем и июнем. Вычеты код 503 также предоставлены в апреле…
  3. Больничный Добрый день! В мае введена неявка с 23.05 по 31.05.2025г. В июне поступил больничный лист с 23.05 по 30.05.2025. При…
  4. Вкладка Корректировка выплаты Добрый день. Работаем в ЗУП 3.1.30.197 В Мае у сотрудника возник отрицательный исчисленный НДФЛ в сумме 6000руб. (в результате отмененного…

Статьи по этой теме

  1. Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 года в 1С Видео: Правила заполнения 6-НДФЛ Видео: Схемы заполнения 6-НДФЛ Правила заполнения 6-НДФЛ Кто сдает : налоговые агенты по НДФЛ. Срок сдачи…
  2. Изменения ЗУП 3.0.25 за январь - март 2016 (архив) Видео: Реализация формы СЗВ-М (3.0.25) Видео: Возможность представления 2-НДФЛ через уполномоченного представителя (ЗУП 3.0.25) Видео: Реализация формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.0.25)…
  3. Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС во 2 квартале 2025 в 1С (20.05.25, 20.06.25, 21.07.25) В статье расскажем, как создать, заполнить и отправить в 1С 8.3 Бухгалтерия декларацию по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС.…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 – неправильно рассчитываются доли РК и СН с больничного, если в 2025 году выделяли доли РК и СН В ЗУП 3.1 есть ошибка – если в 2025 году выделяли доли РК и СН с выплат по среднему заработку,…