Налог на прибыль к возмещение за 1кв23, каким операциями отразить переплату на ЕНС в 1С

Вопрос задал Инна Т. (СПБ)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день, за 1 квартал 23 по декларации по прибыли налог на прибыль к возмещению Ф/Б 222636 , Р/Б 55860.
За апрель авансовые платежи по прибыли Ф/Б 187211 , Р/Б 67152 . Нужно ли проводить в 1с операции по возмещению по налогу на прибыль за 1 квартал в апреле 2023 ? И какими операциями это правильно сделать ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Переплату на ЕНС отражаем Операция по ЕНС – Налоги (начисление), указываете налог, сумму с минусом.
    Далее документ Операция по ЕНС – Корректировка счета — Пополнение — сумма переплаты на ЕНС.
    И подать заявление на зачет переплаты по налогу.
    В 1С нужно заполнить заявление о зачете переплаты по форме КНД 1150057.
    Создайте Заявление о зачете налога из раздела Отчеты — Уведомления, сообщения, заявления — папка Налоговый контроль.

    Универсальный отчет по ЕНС, если налог на прибыль к уменьшению в 1С

    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
    .

  2. Добрый день , а после создания заявления никаких действий в 1С производить не надо ?

    Не могу понять , почему сальдо с минусом за апреля . Вообще это суммы по налогу на прибыль за 1 квартал 23 . Ф/б -222636, Рег — 140194(СПБ), 55860(МСК) ,1065543(ВРН) , но по чему то в отчете Ф/Б — 258061, Р/г — 1630465 (ВРН) ?

    Еще не поняла в апреле создаем операцию по ЕНС Д68.04.1 К68.90 -100 тыс .руб. — налог с минусом к зачету , далее заявление на зачет делает проводку Д 68.90 К 68.04.1 100 тыс.руб. , т. е получается сумма сальдо по 68.90 увеличивается и становиться 200 тыс.руб. , вместо 100 тыс.руб. ?

    В последнем комментарии » И корректировка формирует проводки и заявление»

  3. После Заявления — не надо.

    Посмотрите, пожалуйста, сначала материал
    Сначала пункт Снятие резерва региональной переплаты по прибыли в 1С, затем Особенности формирования сальдо ЕНС в части налога на прибыль в 1С.

    При переплате последовательность такая:
    -Операция по ЕНС – Налоги (начисление)( регистр Расчеты по налогоам на едином налговом счете) , указываете налог, сумму с минусом: Д 68.04.1 К 68.90 — сумма с минусом.
    -Операция по ЕНС( регистр Расчеты по единому налоговому счету) – Корректировка счета — Пополнение — сумма переплаты на ЕНС, счет не указываете. Просто пополняем кошелек. Проводки не будет.
    -Заявление на зачет переплаты по налогу.

    Регистр Расчеты по налогам на едином налоговом счете — показывает наши налоговые обязанности. Если налоговые обязанности отрицательные, как в вашем примере, просто этот остаток игнорируем.
    Сальдо с минусом стало, когда вы оформили операцию с минусом.

    Подробнее в пункте Особенности формирования сальдо ЕНС в части налога на прибыль в 1С с 16-й минуты

    ТОП вопросов и ошибок по операциям на ЕНС в части налога на прибыль в 1С. Часть 3

    Дополнительно
    Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
    .

  4. Заявление на зачет каким месяцем проводить, в апреле или сейчас в июне ?

  5. Заявление на зачет проводите июнем.

  6. В налоговой спросила, если по декларации налог к уменьшению за 1 квартал 2023 нужно ли подавать заявление , сказали , что если в рамках одного налога зачет, то не нужно. Следовательно я понимаю, что заявление в 1с создавать не надо.

  7. То есть получается, что если надо перести с прибыли на прибыль, по их мнению заявление не надо.
    Если, например, с прибыли на НДС — надо.
    Тогда да, не подавайте.

    Спасибо, что поделились информацией!

Комментарии закрыты.