Авансовый отчет

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ш. (Альметьевск, Татарстан)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В июле 2017года провели авансовый отчет непроизводственного характера,ошибочно посадили на затраты. Как правильно аннулировать данную операцию? Следует за 2017 год подать корректировочную декларацию по налогу на прибыль?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Ирина.
    Уточните пожалуйста свой вопрос. На каком счете учитывали и каким документом списывали затраты.
    В зависимости от ошибки можно для исправления использовать следующие документы:
    — Операция, введенная вручную вид операции — Сторно документа;
    — Корректировка поступления

    1. Авансовый отчет по оказанию медицинских услуг(договор на оказание платных медицинских услуг) проводка д20 к71. Сотрудник принес договор ,составил авансовый отчет.(Оказалось,что в перечне оказываемых услуг-бальзамирование тела у него умерла жена).

  2. Добрый день, Ирина.
    Приняв ошибочно суммы к расходу вы занизили базу по налогу на прибыль и как следствие не доплатили налог в бюджет. Следовательно вы обязаны доначислить и заплатить налог, рассчитать и уплатить пени и только после этого подать уточненную декларацию по прибыли. Тогда у вас не будет штрафов.
    Для исправления ошибки вы должны оформить документ Операция, введенная вручную вид операции — Сторно документа.
    Посмотрите материал по исправлению ошибок прошлых периодов Алгоритм исправления ошибок в 1С
    Порядок исправления ошибок в НУ
    Ошибки по налогу на прибыль
    Ошибка привела к занижению налога .

Комментарии закрыты.