Спецификация в рублях, документ на товар в у.е. в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ф. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте. Заключили рублевый договор на поставку товара с поставщиком из Киргизии. В 3 кв. 2022 были аванс в рублях. При отгрузке товара поставщик сделал закрывающие документы в национальной валюте- сом. Как отразить приход товара , если отплата была в рублях и закрывающие документы в самах?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Для начала надо понять договор в у.е. или в рублях.

    Если в у.е., то карточка договора должна быть настроена как здесь:
    Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата в 1С

    Валюта у вас будет Сом (KGS)
    Счета расчетов: 60.31 и 60.32

    Аванс, который висит на 60.02 надо перенести на счет 60.32 по курсу на дату перечисления аванса.

    Перенесите его с помощью документа Операция, введенная вручную.

    Дт 60.32 Контрагент/Договор в Сом/ Документ расчетов с контрагентом (создаете новый)
    Кт 60.02 Контрагент/Договор в рублях/ Списание с расчетного счета

    Алгоритм как здесь:
    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
    Раздел: Корректировка расчетов с иностранным поставщиком

    При поступлении товара выбираете договор в Сом и суммы в табличной части указываете в Сом, при проведении документа Авансы по счету 60.32 должны закрыться.

    Перевод аванса в Сом должен быть по времени проведен раньше, чем поступление товара.

    1. Спецификация к договору в рублях

  2. Надо этот момент уточнить с контрагентом, на каком основании документы на отгрузку выставлены в у.е. Возможно в договоре есть ссылка на это.
    И только после этого выбирать схему учета в 1С.

    1. В договоре не прописана валюта, только спецификация в рублях. Просто бухгалтер поставщика не читала договор и сделала как привыкла работать.

  3. Значит Поставщик должен вам предоставить верные документы в рублях.
    И взаиморасчеты проведете по 60.01 и 60.02.

  4. Проблема как раз в этом. Они отказываются их переделывать.

  5. Надо найти компромисс, или переподписать спецификацию в сомах, или настаивать на документах в рублях.
    Если в договоре не прописаны условия оплаты (валюта) и выставления отгрузочных документов, то обязательно прописывайте эти условия в спецификациях.

  6. Если мы перепишем спецификацию в сомах, нам придется пересдавать прибыль из-за возникновения курсовой разницы. Как раз в спецификации и указаны рубли. Если мы подпишем спецификацию, где будут указаны суммы в 2-х валютах, мы же можем приходовать товар в рублях?

  7. У вас поступление товара происходит сейчас или было в закрытом периоде?

    Переоценка авансов, выданных в рублях по договорам в у. е. в БУ и НУ не производится (п. 10 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ).
    Поэтому при 100% предоплате поставщику курсовые разницы в БУ/НУ не возникают.

    Не сталкивалась со спецификациями в двух валютах.
    Либо у вас договор в рублях, тогда и оплата, и документ поступления в рублях.
    Либо договор в условных единицах, когда оплата происходит в рублях, а поступление в у.е. договора.

    Если спецификация будет в у.е., то курсовая разница возникнет при окончательной постоплате, если предоплата была не 100%.

Комментарии закрыты.