Исправление счет-фактуры на аванс, выданной покупателю в 1С

1. Здравствуйте!

   По Правилам постановления №1137
   правки в книгу покупок вносятся через дополнительный лист к книге покупок,

   сначала аннулируется неправильная запись,
   затем указывается верная запись

   при помощи документа Формирование записей книги покупок — галочка Запись доп.листа за период
   (Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС)

   В случае, когда ошибки привели к излишней уплате налога, налогоплательщик вправе, но не обязан, провести пересчет налоговой базы и суммы налога, и сдать уточненную Декларацию по НДС.

   Материалы по теме:
   Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
   .

2. Здравствуйте! В предложенном Вами Материалы по теме: Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция, рассмотрен вопрос отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных Поставщикам.
   В нашем случае, аванс поступил в 4 кв от Покупателя, мы являем продавцами товара. Счет фактура была выставлена на аванс в 4 кв правильно. В 1 квартале в документ Формирование записей книги покупок при сбое пропустили ошибку при восстановлении НДС с аванса полученного — сумма в книге покупок в момент отгрузки в 1 кв была отражена меньше, чем в оплаченной Покупателем предоплате. Восстановили с аванса в 1 кв.меньше, чем заплатили в бюджет за 4 кв. В первом квартале после сдачи отчета перепровели и программа правильно все разнесла , но пишет, что данные в декларации за 1 кв. отличаются от результатов расчета в 1 С, оно и понятно. Непонятно, что делать с Декларацией и как в программе провести эту ошибочную ситуацию.

   1. Т.к. за 1 квартал 2023 учетные данные разнесены верно и перепроведены,
      чтобы налоговая отчетность соответствовала учетным данным
      нужно создать уточненную Декларацию по НДС.

      Из Отчетность – Регламентированная отчетность сформируйте новую Декларацию по НДС за 1 квартал 2023 с видом корректировки 1 (если ранее не было корректировок),
      По кнопке Заполнить Декларация автоматически заполнится данными, соответствующими актуальным данным в программе.

      Т.к. налог к уплате за 1 квартал 2023 года не был занижен – предоставление уточненной Декларации по НДС в налоговый орган — это право организации.

      Материалы по теме:
      Когда требуется уточненка по НДС?
      .

3. Здравствуйте. Если мы сейчас сдадим уточненную декларацию по НДС, не будет ли это нарушением п.6 ст. 172 НК РФ, п.12 ст 171, п.9 ст 172 НК РФ, Письмо Минфина от 09.04.2015 № 03-07-11/20290? И как тогда сформировать в 1 С дополнительный лист к книге покупок По Правилам постановления №1137 ?

   1. Вы допустили техническую ошибку в Декларации по НДС,
      то есть ошибка допущена не в счете-фактуре, а при его восстановлении в книге покупок.

      Поэтому создайте Декларацию с верными сведениями и номером корректировки за тот же период — никаких нарушений по поводу периода зачета в этом случае не может быть.

      Долисты можете создать — тогда нужно будет аннулировать неверную запись в Формировании книги покупок, затем добавить верную запись
      и установить галочку в Столбце Запись доп.листа.

      Если изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то заполняется:
      Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
      Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).

      Или, как я предложила в первый раз,
      можете создать новую Декларацию по НДС
      с соответствующим номером корректировки
      без доплистов,
      а на основании данных программы,
      которые уже изменены и перепроведены, как вы указывали ранее.

      В этом случае уточненная Декларация полностью заменит первоначальную. Письмо ФНС от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@
      .

4. Спасибо!!!! Теперь все понятно.
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.