Мы ООО на ОСНО , работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.16).
Помогите , пожалуйста, разобраться.
1.На 01.01.23 имелась переплата по налогу на прибыль и в региональные и федеральный бюджеты.
При формировании сальдо по ЕНС учли переплату только по федеральному бюджету, а переплату в региональные бюджеты оставили на сч.68.04.01.
Сегодня 25.04.23 сдали декларацию по налогу на прибыль, у нас есть еще 1 ОП и сегодня планируем оплатить сам налог за 1 кв. и 1/3 аванса на 2 кв.23 по голове и ОП с учетом переплаты. Как правильно сделать операцию по ЕНС, на суммы из декларации или на те которые будем оплачивать (т.е. с учетом переплаты)? Какой датой лучше делать операцию, 31.03.23 или 25.04.23 или 28.04.23(проводки по сч.68.04.01прошли 31.03.23)? Авансовые платежи отражать 1/3 или сразу всю квартальную сумму?
2.ЕНС по НДФЛ.
22.03.23 подали уведомление по НДФЛ за период с 23.02.23 по 22.03.23.
25.04.23 сдали 6 НДФЛ.
Когда подавать уведомление на удержанный НДФЛ за период с 23.03.23 по 22.04.23?
Спасибо.
Здравствуйте!
По вопросу №2 т.к. он срочный.
2.ЕНС по НДФЛ.
22.03.23 подали уведомление по НДФЛ за период с 23.02.23 по 22.03.23.
25.04.23 сдали 6 НДФЛ.
Когда подавать уведомление на удержанный НДФЛ за период с 23.03.23 по 22.04.23?
Уведомление по ЕНС в части НДФЛ по выплатам с 23 марта по 22 апреля надо сдать по 25 апреля.
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Доброе утро !
Спасибо большое, По НДФЛ побежали сдавать.
по п. 1 ждем)))
Добрый день, Светлана!
Отвечаю на 1-ю серию вопросов по налогу на прибыль.
«Как правильно сделать операцию по ЕНС, на суммы из декларации или на те которые будем оплачивать (т.е. с учетом переплаты)?»
Операцию по ЕНС надо сделать на суммы, указанные в декларации, так как этим документом мы формируем нашу совокупную обязанность в части налога на прибыль.
«Какой датой лучше делать операцию, 31.03.23 или 25.04.23 или 28.04.23(проводки по сч.68.04.01прошли 31.03.23)?»
Дата самого документа Операция по ЕНС может быть любая, но до срока уплаты авансов за 1 кв. и апрель. Важно правильно указать срок уплаты в самом документе — 28.04.2023.
«Авансовые платежи отражать 1/3 или сразу всю квартальную сумму?»
Авансовые платежи можно переносить на совокупную обязанность и в одном документе, но важно разделить авансовые платежи по срокам уплаты — 28.04, 29.05.,28.06. Т.е. в любом случае — разными суммами. Обратите внимание, что зачет обязанностей по уплате авансов за май и июнь программа произведет по соответствующим срокам уплаты.
Добрый день!
Спасибо большое)))