Здравствуйте! На 31.12.2022 у предприятия есть переплата по налогу на прибыль в оба бюджета. Операцией 01.01.23 помощник перехода на ЕНС автоматом переносит переплату по обоим бюджетам, вручную я убрала строку по региональному бюджету, т.к. планирую всю переплату израсходовать в 1 квартале 2023 года. Далее вручную Операцией по ЕНС ежемесячно отражаю с признаком «только ЕНС» признак «приход» начисление налога на прибыль по обоим бюджетам и по НДС. Это правильно? На конец месяца в этом случае по 68.04 отражается только начисленный налог на прибыль по итогам закрытия месяца, но проводок по 68.90 нет ни по прибыли федеральной, ни региональной. Это правильно? Как отразить уменьшение суммы по 68.90, если не сдаются уведомления по налогу на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет переплаты налога на прибыль за 2022 год на ЕНС в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как отразить на счете 68.90 переплату по прибыли в РБ и ФБ за 2022 в 1С Добрый день. За 2022 год по прибыли получилась сумма к уменьшению и переплата по авансам. Мы не платили аванс за…
- Налог на прибыль в региональный бюджет на ЕНС в 1С Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с таким вопросом: По налогу на прибыль в региональный бюджет существует переплата, которую в прошлом…
- ЕНС и налог на прибыль на 01.01.2023 и 1 квартал 2023 в 1С организация уплачивает ежеквартально авансовые платежи по налогу на прибыль. Подскажите, верно ли я поняла алгоритм действий по ЕНП в программе…
- Перенос переплаты по прибыли за прошлые периоды на ЕНС и проверка данных по счету 68.90 в 1С Добрый день! Организация с обособленными подразделениями ведет учет в 1С ПРОФ и отчитывается по налогу на прибыль ежеквартально. В результате…
Статьи по этой теме
- Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Видео: Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Видео: Снятие резерва региональной переплаты по прибыли в 1С Заявления для урегулирования…
- Уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на прибыль в 1С В статье разберем, в каких случаях необходимо подать и как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном налоге на прибыль…
- Как работать с 2026 года с ЕНС в 1С? Какие варианты работы с ЕНС есть с 2026 года в 1С? В чем их различия? Видео: Сравнение механизмов ЕНС в…
- Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С? В 2024 году ИТ-компании применяли льготную ставку по налогу на прибыль 0%. Авансовые платежи, не уплачивали. С 2025 года перешли…
Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом.
Если у вас именно переплата по налогу на прибыль, то порядок ввода остатков на ЕНС такой:
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Переплата на 01.01.2023, если есть, то она зарезервирована за региональным бюджетом.
Будет зачтена в счет него автоматически, если не будет других долгов (отрицательного сальдо по ЕНС).
Как в 1С это сделать — есть разные варианты и выбор зависит от вашей ситуации (рекомендации по ссылке).
Обсуждение подобных вопросов:
Отражение переплаты и авансовых платежей по Налогу на прибыль (НП) в ЕНС
Учет переплаты по налогу на прибыль в региональный бюджет в счет других налогов при работе с ЕНС в 1С
Надо ли оплачивать налог на прибыль в РБ в полной сумме в ЕНП за 1 кв 2023, если на ЕНС есть переплата с 2022
При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются в Операции по ЕНС через Главное — Задачи организации.
Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
Подробнее:
Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
.