Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению в 1С

Вопрос задал Светлана Г. (г.Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день. Вопрос об Отражении на ЕНС в программе налога на прибыль к уменьшению по декларации.
В 1 кв.2023г. получен убыток-200.000.(фед.бюджет -6000,рег.бюджет-34.000=). В операции по ЕНС в программе делаем записи со знаком -минус, правильно? В декларации строки пустые к уменьшению (не заполняются ), а как налоговая проведет у себя — уменьшит ли нашу совокупную обязанность по уплате на 40.000=? И как с ИФНС свериться по суммам по каждому налогу? Они дают Сальдо в общем по налогам. У меня на 01.01.2023 переплата по налогу на прибыль 9000=. Все остальные налоги уплачены в 2022г. И непонятно, какая сумма переплаты в налоговой.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    За 9 мес. было начисление. Налоговая у себя провела. Теперь декларация по нулям — они уберут начисление за 9 мес. и вы тоже самое делаете через Операцию по ЕНС.

    Обсудили здесь

    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2023 в 1С

    С сегодня начали давать доступ к ЛК ЮЛ ЕНС, пока не у всех открылось. Но уже проверьте, функционал постепенно будет доведен до такого варианта и будет более подробная расшифровка

    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    По крайней мере так обещают 🙂

    Все подробности всегда можно узнать в своей налоговой и по телефону горячей линии ФНС — 8 800 222-22-22.

    Если с сальдо ЕНС не согласны, воспользуйтесь сервисом и вам перезвонят для уточнения нюансов

    Новый онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС

    .

  2. У меня не было авансовых платежей в 1 кв.2023.За 1 кв. получен убыток.Проводить в программе операцию по ЕНС с минусом или нет?В декларации в разделе 1,1 не показывается налог к уменьшению.По году пока налог нулевой,уменьшать то можно совокупный налог по ЕНС?

    1. Убыток 1 кв = ноль в моем понимании, поэтому отражать не надо ничего в Операции по ЕНС.
      Вот когда 1 кв есть начисление, а полугодие убыток, то как раз начисление 1 кв уменьшаем и тогда Операция по ЕНС с минусом.
      А когда только начинаем год, то нечего уменьшать.
      Вам как это видится?

  3. Да,я тоже так думаю,но программа предлагает создать операцию- вот и засомневалась.А если убыток 2 квартала будет превышать прибыль 1 квартала-операцию с минусом проводим?И почему вообще-то мы не можем уменьшить совокупную обязанность,если есть убыток.Они же в кучу сложили все наши налоги!

    1. У нас авансы ежемесячные по прибыли до 2023 не отражались в 1С, только с 2023 так стали делать.
      Возможно, по этой причине пока так получилось.

      Когда будет конкретная ситуация в учете, то пишите, пожалуйста, прикладывайте скрины из 1С.
      И с учетом автоматизации на тот момент и правилами учета, все разберем обязательно.

      Если есть переплата и положительное сальдо ЕНС, то оно конечно учитывается.

Комментарии закрыты.