Добрый день! Просьба дать ответ на вопрос по имущественным налогам (пытаюсь в третий раз описать ситуацию, но остаются вопросы после данных ответов). Организация является плательщиком транспортного и земельного налогов. Согласно региональному законодательству уплачиваются авансовые платежи по этим имущественным налогам. В 2022 году организация не платила авансовые платежи по налогам на транспорт и землю. По сроку 25.02.2023 (перенос на 27.02) в УФНС по Ивановской области поданы уведомления по транспортному и земельному налогам с указанием «Отчетный период = 4 квартал 2022», сумма = сумма налога к доплате за 4 квартал 2022. Деклараций по этим налогам (в отличие от налога на имущество по среднегодовой..) нет, где ситуация исправилась подачей декларации. В результате, так понимаю, в ФНС сформировалась совокупная обязанность по налогам с учетом только 4 квартала 2022. Вопрос (после просмотра вебинара по имущественным налогам за 1 квартал 2023, где рассматривалась ситуация с доначислением налога за 2022 год и подачей уведомления с кодом 34/03 с суммой всего доначисления) – нужно ли подавать (дополнительно) в УФНС уведомления по транспорту и земле с кодами 34/01, 34/02 и 34/03, год 2022 и указанием сумм авансовых платежей за прошлый год (еще раз: авансы НЕ уплачивались в 2022)? (без проведения в 1С, т.к. в 1С совокупная обязанность будет сформирована с помощью помощника перехода на 1С и переноса сальдо по счетам 68.06 и 68.07)? Чтобы не ждать, когда в ФНС ситуация исправится сообщение (до 01.09.2023).
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уведомлений за 1-3 кв 2022 нет т.к. тогда не действовал ЕНС.
При этом на практике сталкиваемся с тем, что налоговая просит прислать Уведомления по имущественным налогам за 1-3 кв 2022. Например, если после сверки с инф сообщением, обнаруживается, что платили не ту сумму аванса по имущественному налогу.
Не исключено, что и в вашем случае потребуется такой подход.
Если понадобится, то Отчеты — 1С-Отчетность — Уведомления, сообщения и заявления
Далее
Создать — Единый налоговый платеж — Уведомление об исчисленных суммах налогов — создать без отражения в учете
Поэтому, как заполнить корректировочное Уведомление и надо ли его сдавать еще раз, уточните, пожалуйста, в своей налоговой по телефону горячей линии ФНС — 8 (800) 222-22-22
На практике совершенно разные ситуации складываются по одному и тому же вопросу. Надо точно знать, как у вас и именно от налоговиков.
Делитесь потом, пожалуйста, что ответят и подберем для вас вариант отражения в 1С.
Можно еще воспользоваться этим сервисом — выбрать, что не согласны с сальдо ЕНС, должны быстро перезвонить и все обсудите по телефону
Новый онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС
Также пригодится материал
ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в 1С
Работа с ЕНС и ЕНП в части транспортного и земельного налогов в 1С
Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на имущество в 1С
Подборка по ЕНС и ЕНП здесь.