Переплата в аванс и НДФЛ за апрель 2023

1. Здравствуйте.
   Сначала нужно уточнить, сотрудник в самом деле болеет или мед. организация просто не закрыла ему больничный лист? Если действительно болеет, то конечно аванс не положен.
   Если сотрудник не выйдет на работу до конца месяца и никаких начислений не будет, придется сторнировать доход, полученный при начислении аванса. Обычным сторно это сделать не получится, придется использовать Операцию учета НДФЛ. Либо, как вариант, поставить отсутствия и пересчитать начисление за первую половину месяца.
   Еще нужно понять, что за лишняя сумма попадает в выплату — 4089. Так же, как вы делали расшифровку НДФЛ из ведомости, сделайте расшифровку выплаты, там должно быть видно суммы?
   Также приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с января 2023 (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).

4. Получается, что программа посчитала аванс за 9 рабочих дней (21150,00), а не за 7.
   К выплате 18401.

   1. Очень интересно. У вас так все ровненько было в подробном анализе НДФЛ. За первую половину месяца начислено 16 450, как вы и писали ранее. В ведомости выплата больше. Не может быть такого, что после проведения ведомости пересчитывался аванс в меньшую сторону?

5. Когда увидела большую сумму к выплате , то первый порыв был пересчитать аванс. Начисленную первично сумму аванса не посмотрела. Я его пересчитала, а потом все вернула, как было. Но документ отсутствие 04.04.и 05.04.2023 был введен еще до расчета аванса. Значит, количество рабочих дней не должно было измениться, соответственно и сумма начисленного аванса тоже. Сейчас жду ответ от сотрудника по его отсутствию по больничному листу. Если подтвердит болезнь на данный момент, то пересчитаю аванс. Получится переплата. Не знаю, какой НДФЛ учесть в Уведомлении по НДФЛ 23.04.2023? Наверно, тот, который реально удержан? Можете что-то посоветовать?

   1. Если отсутствие было проведено, то сумма начислений за первую половину месяца действительно не должна была поменяться.
      НДФЛ в уведомлении я бы указала тот, который исчислен по документам. Потому что мне в данной ситуации не понятно, как программа формирует налог в ведомости.
      Можно еще попробовать посмотреть расчетные листки за первую половину месяца с начала года, может быть где -то был не полностью выплачен аванс?

6. Все проверила, пересчитала, все выплачено. Сотрудник сообщил, что больничный ему закроют 19.04.2023.

7. Значит все таки не положен был аванс. По итогу расчетов за месяц переплата уменьшится и если останется долг, можно предложить сотруднику внести его в кассу или на расчетный счет. Сделать документ Возврат сотрудником задолженности (находится в разделе Выплаты).

8. Переплата постепенно погасится следующими выплатами. Что будет с НДФЛ? В уведомлении нужно показать удержанный НДФЛ и заплатить его. Я поэкспериментировала с этой ситуацией по сотруднику до июня. Высылаю подробный отчет за апрель-май. Пока мне ничего не понятно.

9. Начисления за первую половину мая и июня попадают в апрель. Либо дата выплаты не верна, либо месяц начисления. Ведомости относят доход по дате выплаты, поэтому, например, ведомость от 15.06 минусует 22380 из апреля и добавляет в июнь. Посмотрите документы, часть красноты должна уйти.

10. Добрый день! На начисление НДФЛ для налогового уведомления влияет только выплата по ведомости. Поэтому решила все-таки оставить начисление аванса, как первоначально сформировала программа, т.е. за девять рабочих дней с 04.04.2023 по 15.04.2023, исходя из той суммы, которая была в ведомости на аванс. Впоследствии выплата скорректируется. Доход указан в ведомости верно (1. 5529,69 — оплата по больничному с 20.03.2023 по 03.04.2023. 2. 7315,15 — оплата за сдельную работу. 3. 21150,00 — аванс). Но в ведомости неправильно подтянулся НДФЛ (1. НДФЛ по больничному 537,00 — не указан. 2. НДФЛ по сделке — 951, есть. 3. НДФЛ по авансу вместо 2749,00 указан 2502,00). Итого получается, что недоудержан НДФЛ в сумме 784,00. И это не поддается никакому исправлению в регистрах. Есть какой-то путь для исправления? Пока еще Уведомление не отправляла. Заранее спасибо.

11. Добрый день.
    Вы писали, что дата выплаты больничного 15.04, ведомость сформирована 14.04. это может иметь значение.
    В ведомости в расшифровке НДФЛ по кнопке Добавить можно вручную внести нужный налог. Только снимательно нужно указывать вид дохода, сумму, регистрацию в налоговом органе.

12. В экспериментальной базе я меняла дату к выплате после распроведения больничного на 14.04.2023. И добавляла, как Вы советуете, нужный налог с видом дохода (прочие доходы от трудовой деятельности(основная налоговая база), и сумму, и регистрацию. В мае, начинает вылезать 784 рубля, как налог, который осталось удержать. Смотрю отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и совершенно не понимаю, как программа считает в этом случае НДФЛ

    1. В последнем анализе НДФЛ (видимо в экспериментальной базе) при начислении зарплаты складывается ситуация, когда аванс больше, чем зарплата за месяц. Программа адекватно не отрабатывает , остается завышенный доход. Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
       Как вариант исправления неудержанного НДФЛ можно использовать Операцию учета НДФЛ Исправление ошибок в учете по НДФЛ .
       Но по итогу месяца все равно придется пересчитывать. При расчете зарплаты появится отрицательный НДФЛ с аванса, потому что начислено больше, чем сотрудник отработал.

13. При выплате зарплаты 28.04. должен был удержаться НДФЛ по второму больничному. Не удержался. Пришлось вносить вручную. Далее буду отслеживать выплату этому сотруднику и удержание НДФЛ. По результатам апреля получается разница между между бухгалтерским и налоговым учетом и по доходам, и по НДФЛ. Возможно, была нарушена последовательность операций и программа это запомнила, хотя я все перепроводила не один раз.
    Большое спасибо за помощь.

14. Здрасвтуйте.
    Аванс получился меньше зарплаты, вы его скорректировали и все равно есть расхождения?

15. Аванс я не корректировала, оставила, как было первоначально, потому что НДФЛ не смогла отменить, добавила только сумму НДФЛ по первому больничному. А в зарплату добавила сумму НДФЛ по второму больничному. И вот что получилось: См.скрин

    1. Разница между БУ и НУ это завышенная сумма дохода и налога с аванса. Поэтому и НДФЛ с больничного не удержался. Если сотрудник будет работать, разница должна зачесться в мае.

16. Да, спасибо, я это поняла. Буду контролировать выплаты и удержание НДФЛ.

Комментарии закрыты.