На давальческое производство распределяется счет 25, база — плановая себестоимость в 1С

1. Добрый день, Светлана.
   Подскажите ваши настройки учета затрат в УП.

   Как избежать этого?
   Тут нужно понимать как организован учет. На одном ли подразделении отражены затраты на давальческое сырье и основное производство?
   Если на одном, то автоматически счет 25 будет распределяться на все НГ по которым есть база в этом Подразделении. Как вариант вынести на отдельное Техническое подразделение. Но чтобы точно сказать, нужно понимать как именно отражаете затраты с описанием всей аналитики.

   Посмотрите статьи по распределению счета 25:
   Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С

   Как распределить косвенные затраты внутри подразделения и в общем по организации в 1С?

   Как распределить косвенные затраты на определенные Номенклатурные группы в 1С? .

2. В начале, да использовали общее подразделение, а потом отдельное, но видно нужно было снять проведения документа, а потом заново провести.

3. Светлана, если будет отдельное Подразделение и по нему отражены затраты на счете 20, то счет 25 будет распределяться только на это подразделение.
   Если не получается — отправляйте справку расчет Распределение косвенных расходов и полную аналитику затрат: субсчет 20, Подразделение, Номенклатурную группу. Будем смотреть по факту что у вас.

   Также обратите внимание:
   У вас используется Плановая себестоимость, а база распределения по счету 20.03 прямые затраты, может возникнуть ошибка — Почему при закрытии месяца корректируется выпуск продукции — списывается в БУ и НУ в 1С? .

4. Спасибо, сейчас проверю 20.03

   1. Добрый день, Светлана.
      Это не обязательно возникнет, но может возникнуть, если не будет затрат по субконто Продукция.
      По счету 25, правильно поняла, что все получилось?

5. Добрый день, Светлана! Нет, 25 счет то, что называется общими расходами распределяется на оснастку, которую нам делают. Сделала подразделение Изготовление Оснастки ДМ и номенклатурная группа Оснастка ДМ

   1. Светлана, поняла. На него распределяются затраты общего подразделения. По которым нет затрат на счете 20.
      Тогда тут никак не исключить его.
      По подразделению Изготовление Оснастки ДМ какие затраты должны быть вообще? Из чего сложится ее себестоимость? Это единственный случай или так постоянно?
      Просто, если сделать плановую себестоимость символическую (0,01 руб.), то косвенные затраты с 25 счета туда не упадут или будут минимальные. У вас плановая себестоимость по ней 11 347 323,030 и сумма соответствующая падает. Но распределение на 20.01 у вас тоже плановая себестоимость (прямые затраты не могут быть, т.к. там детализация до НГ Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С ). Вот я хочу понять, сильно ли отличается плановая себестоимость внутри НГ Оснастка ДМ.

6. Увидела, расходы на 20.1 в 40000 по номенклатурной группе Оснастка ДМ, из-за этого может быть?

   1. нужно перейти и посмотреть, что за сумма.

7. Спасибо, я сейчас попробую.
   Это изготовление спецоснастки из нашего драгметалла, мы передаем на завод лом металла и отходы ДМ они проводят аффинаж и потом изготавливают нам тигель, это иридий.
   Получается передали лом 2,1 кг на сумму 11млн, они очистили, их работа 20тыс, а потом изготовили новый тигель (стоимость работ 0,5млн) весом 2кг на сумму 11+0,02+0,5. Раньше так считали и никакие наши расходы не списывали на это изготовление.

   1. Светлана, вы же только перешли на 1С БП 3.0, а там такая техническая особенность в распределении счета 25.
      У вас сложный учет, много переделов. 1С Бухгалтерия не рассчитана на сложный учет производства. Поэтому советуем как максимально в типовой можно уловить ваш учет.
      Много ли наименований продукции (спецоснаски) в НГ Оснастка ДМ, сильно ли их стоимость отличается? Просто если там, только затраты, которые вы стразу отнесли в Дт 20.01 и одно наименование, то можно установить символическую плановую стоимость, потом все равно она будет откорректирована до фактической.

8. Спецоснастки немного, меняем раз в год, раз в два года, иногда бывает, что одномоментно. С плановой стоимостью в 1 копейку все получилось. И я правильно поняла, что ы учетной политике в Учете затрат Счет 20.01 и 20.03 нужно исправить, Затраты распределяются между наименованиями продукции (услуг) пропорционально плановой себестоимости выпуска.

9. И я правильно поняла, что в учетной политике в Учете затрат Счет 20.01 и 20.03 нужно исправить, Затраты распределяются между наименованиями продукции (услуг) пропорционально плановой себестоимости выпуска.
   Да, по 20.03 лучше перестраховаться.
   А по счету 20.01 Плановая себестоимость автоматически бы подставилось. Независимо от того, что в УП стоит. Эта настройка только если ведется детализация до Продукции, как у вас на счете 20.03

   1

10. Светлана, а подскажите, у нас есть НЗП, а нет какого-то способа прикинуть в 1С это расчитать?

    1. НЗП только вручную. Прикинуть можно, если НЗП формируется из расчете всех затрат (прямых и косвенных), провести на копии закрытие месяца с полным выпуском и посчитать НЗП, потом в рабочей базе ввести эту сумму НЗП.
       Тут есть пример расчета НЗП
       Выпуск продукции при массовом (серийном) производстве без плановых цен без использования субконто Продукция в 1С .

       1

11. Понятно, спасибо большое.
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

       1

Комментарии закрыты.