Продажа с МЦ04 в 1С

1. Здравствуйте!

   Какой НДС списали в затраты — входящий, который был при покупке мебели? Его включили в стоимость т.к. мебель была под деятельность Без НДС и списали при передаче МОС в эксплуатацию или как-то иначе.

2. Добрый день! Да, все верно. Входящий НДС включили в стоимость, так как деятельность медицинская, и списали в затраты при передаче в эксплуатацию МОС.

   1. В книгу покупок НДС вы включить не можете, т.к. НДС у вас списан на затраты.

      Другими словами один налог вы уже уменьшили на эту сумму, как вы примете её ещё раз на уменьшение теперь уже другого налога (НДС), у вас её нет.

      Если хотите провести восстановление НДС как исправление ошибки в связи с тем, что ОС не использовалось в деятельности, освобожденной от НДС и в последующем принять его к вычету при продаже, подробная консультация, вам давалась здесь НДС, ранее принятый в расходы. Восстановление, вычет .

      1

3. Спасибо за развернутый ответ! А по ОС, по которым расходы начисляются через амортизацию, и, к примеру, 2 месяца использовали в необлагаемой деятельности и решили продать? В этом случае как мы можем поступить с НДС, который был включен в стоимость?

   1. Здесь ОС использовалось в необлагаемой деятельности и был включён в стоимость. Соответственно и амортизация начислялась от всей суммы.

      Эту амортизацию вы принимали в расходы, уменьшали налогооблагаемую базу.

      Сейчас вы хотите сторнировать поступление, выделить из суммы НДС на 19 сч и принять его к вычету при продаже?

      Для этого вам нужно доказать, что ОС не использовалось в деятельности необлагаемой НДС.

      Пересчитать базу по налогу на прибыль.

      И если у вас не убыток, начислить пени, налог по прибыли, оплатить это всё в бюджет.

      Сдать корректировочную декларацию, если речь о прошедшем периоде.

      И только потом можно будет принять НДС к вычету.

      1

Комментарии закрыты.