В январе 2023 года доплатили НДФЛ за ноябрь 2022г. Оплата была отдельным платежным поручением (не на ЕНС). Нужно ли в программе делать Операцию по ЕНС на эту сумму?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Истребование документов и информации налоговыми органами: все, что вам следует знать
С 03.05.2024 — новый порядок заполнения ЕНП-уведомлений
Сведения о трудовой деятельности (ЕФС-1 подр.1.1) в 1С:ЗУП 3.1
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Бухгалтерский календарь на май 2024 — обои для рабочего стола
Отчетность за 1 квартал 2024 в 1С
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Да, если не сдаете Уведомления по ЕНС, а платите отдельными ПП «по-старому», то надо на все платежи в рамках ЕНП оформлять Операцию по ЕНС в 1С.
По «начинке» документа все так же, как в Уведомлении.
Можете из Главное — Задачи организации делать Уведомления. Это автоматизирует процесс. Только не отправляйте их в налоговую 🙂 Сразу ставьте статус Сдано.
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Операции по ЕНС в 1С
Если один раз сдали Уведомление по ЕНС, то отдельные ПП уже применять нельзя.
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Спасибо!
Ирина, поразмышляла над вашим вопросом.
Пришла к выводу, что у вас долг ноября должен попасть в сальдо ЕНС по такому алгоритму
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Правильно поняла, что за ноябрь выплата была сотруднику в 2022. И в 2023 доплатили НДФЛ за ноябрь.
Если так, значит долг есть на 01.01.2023 по НДФЛ и надо его отразить в Помощнике перехода.
Дальше по ст. 45 НК РФ он зачтется и в вашем учете, и в ЕНС у налоговиков.
Тогда Операция по ЕНС уже не нужна.
Налоговики не будут смотреть на то, что в ПП. По 6-НДФЛ будет отражена задолженность и из первого платежа в 2023 этот долг погасят.
По законодательству так, на практике проверим, когда после окончания отчетной кампании за 2022 завершится перенос данные на ЕНС
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
.
Да, ЗП ноября выплатили в 2022году, недоплатили только НДФЛ частично. Этот НДФЛ закрыли уже в январе 2023г.
В этом случае переносим долг через Помощник перехода на ЕНС.
КБК в отдельной платежке рекомендуется
182 1 01 02010 01 1000 110
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 2271 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному)