Как определить место реализации при оказании услуг покупателю из ЕАЭС и выставить СФ покупателю в 1С

Вопрос задал Елена А. (Люберцы)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
Мы заключили контракт с организацией, которая зарегистрирована в Армении на оказание им услуг по общественному заверению
нефинансовых отчетов. Место оказания услуг г. Москва.
Облагается ли реализация НДС и если да, то как отразить данную операцию в 1С (счет-фактура, декларация).
Нас интересует выставление счета-фактуры, т.к программа не дает внести ИНН данной организации и отражение данной операции в книге продаж.

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    ИНН иностранца в 1С в поле ИНН не вводится, для этого есть другие поля

    Справочник Контрагенты в 1С

    Что касается с НДС ваши услуги или нет. Надо определить по следующей схеме

    Определение места реализации услуг иностранцами

    Идти сверху вниз по каждому пункту и смотреть ваши услуги относятся к нему или нет.

    Вам надо анализировать Контрагент из ЕАЭС и нормы Протокола ЕАЭС. Место реализации не определяется по физическому оказанию, в каком городе, в какой стране — здесь другие критерии, именно по нормативной базе.

    Если Без НДС, то ведем раздельный учет входящего НДС. И если с НДС, то обычная реализация. У иностранца вычета входящего НДС нет, поэтому ему можно СФ не выставлять.
    Для удобства можно оформить УПД
    Переключатель УПД в документах поступления и реализации
    .

    1

Комментарии закрыты.