Вопрос с отражением аванса за декабрь, выплаченного в декабре (без удержания НДФЛ). Окончательный расчет за декабрь произведен в январе. Рекомендации про «как обойти» эту ситуацию в 4 шага видела. НО
как быть если аванс в декабре выплачивался увеличенный — он превышает окладную часть, при окончательном расчете в декабре были начислены премии и надбавка за стаж (документом разовое начисление). Как корректировать выплату аванса в таком случае? (усложнение у нас в том, что кроме кода 2000, есть еще доходы — премии, районные коэффициенты, которые имею другие коды дохода.) Например, оклад 15 000, премия по итогам месяца 55 000, надбавка за стаж 10 000. На все это начисляется районный к-т 15%. Выплачено: аванс 28 дек — 40 000 (без удержания НДФЛ), надбавка за стаж — 10 005 (10000*1,15*0,87, начислено разовым начислением с начислением РК и удержанием НДФЛ). Окончательный расчет 13 янв 2023 — 30 035. Премия была начислена документом Премия. Как отразить суммы, выплаченные в декабре в доходах за декабрь в 6НДФЛ?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В отчете 6 ндфл мы должны отразить ту сумму дохода, которую сотрудник получил в декабре +13%
То есть вы описываете несколько видов начисление: мы эти доходы суммируем и показываем в отчете. Про коды доходов ндфл: Районный Коэффициент и надбавка за стаж у нас имеют код дохода 2000. Премию иногда выделяют на другой — тут нужно проверить как у Вас настроено.
Если премия была начислена отдельным документов — какая дата выплаты указана в документе? Тоже самое с выплатой стажа. Возможно мы передвинем даты выплаты на декабрь и они отразятся в отчете. Но лучше конечно увидеть Ваш учет.
Приложите, пожалуйста, расчетный листок за декабрь, пожалуйста. Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) Указав период с 1 декабря 2022 по 31 явнаря 2023.
смоделировала, тут суммы иные чем в примере выше: оклад 14, премия по итогам месяца 65 надбавка за выслугу 15, Выплачено: 2 аванса = 30+4 (28 дек), надбавка за стаж 15.008, окончательный расчет — 45.039
премия начислена отдельным документом премия, дата выплаты указана — 13.01.2023 (с Зарплатой)
Исходя из расчетного листка мы должны в 6 ндфл указать в доход декабря 490008+13%= выплата 28.122022 30000+4000+15008.По отчету подробный анализ ндфл: разовый документ сделал нужные движения, сумма в 15008+13% у нас уже есть в доходе декабря. Получается нам остается отразить (30000+4000)+13%
Значит обратимся к статье и будет пошагово выполнять. ТО есть, от что аванс больше положено было мы с Вами знаем, но мы имели право выплатить больше. Ничего в этом страшного нет.
У нас что-то не получается по инстуркции?
Как отразить эти (30000+4000)+13% в доходах в декабре для нфдл конкретно?
Если у Вас не был введен документ Начисление за первую половину декабря — то создаем его сейчас.
1. Добавляем сотрудника, указываем дату получения дохода 31.12.22.Ставим вручную сумму аванса 39080. Можно использовать любое начисление. На скриншотах у меня другая сумма
2. В ведомости в банк указываю документ основания для аванса
3. я пересчитала зарплату за декабрь — на вкладке НДФЛ у меня появилось 2 строки.
4. Исправили ндфл в ведомости за выплату зарплаты.