Переплата, полученная от заказчика и НДС

Индивидуальную консультацию запросил Виктория Ж. (Смоленск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Заказчик 24.11.22 г. оплатил больше, чем мы выполнили работ 10.11.22 г., возврат переплаты не производился, она пойдет в счет оплаты будущих работ. Как правильно заполнить книгу покупок и кн. продаж

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Переплата в вашем случае — это аванс. Необходимо исчислить НДС с авансов так

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С

    Эта операция будет в книге продаж.

    Когда работы будут выполнены и аванс зачтен, то НДС с авансов восстановите так

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

    Эта операция будет в книге покупок.

  2. Не понятно на какую сумму правильно выставить авансовую счет-фактуру. на 2 млн.р или на 0,6 млн.р? Если реализовали 10 ноября на 1,4 млн. р, а заказчик оплатил 2 млн.р 24 ноября.

  3. Здравствуйте, Виктория!
    Авансовый счет-фактура необходимо выставить на 0,6 мил. руб. Оформить можно на основании документа Поступление на расчетный счет.

     1

Комментарии закрыты.