1С ЗУП 3.1 (3.1.24.310), ОСНО Здравствуйте, закрыли и выплатили зарплату в декабре, в январе принес сотрудник больничный лист за декабрь в котором нужно было отсторнировать заработную плату за декабрь за один день, после внесения документа в январе больничный лист образовался перерасчет и корректрировка выплат по НДФЛ. В отчете 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за декабрь 2022 год зарплата за декабрь ставит за минусом одного дня и не удержанный НДФЛ, а в январе 2023 полностью начисляет больничный. Вопрос в том что 4ФСС и РСВ не отстарнировали зарплату за один день в декабре как сделали это отчеты по НДФЛ и соответственно сумма дохода в 6 НДФЛ и сумма начислений в 4 ФСС и РСВ за 4 квартал не совпадают.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Возврат НДФЛ за прошлый год, отчеты за 4 квартал 2022 г. больничный лист.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сторнирование заработной платы за декабрь из-за больничного листка Добрый день! Помогите,пожалуйста,разобраться с ситуацией. В декабре сотруднику была начислена и выплачена зарплата 29.12.18г. С нее был удержан и перечислен…
- РСВ Добрый день. Зарплату за декабрь выплатили в декабре. В январе выяснилось,что сотрудник был на больничном, внесли больничный и пересчитали. При…
- Взносы Добрый день, конфигурация - ЗУП 3.1.28.84, без расширений, типовая. Модель: Сотрудник на окладе 100 000 рублей. Отработал полный месяц в…
- Отчетность за 2023 год Добрый день! Такой вопрос: В декабре был у Сотрудника больничный, но даты невыхода (пока больничный еще не закрыт был) проставили…
Статьи по этой теме
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Как пересчитать больничный лист? В июне начислили больничный. После сдачи РСВ за 1-е полугодие сотрудник принес справку для расчета пособий с предыдущего места работы.…
- Обзор законодательства по зарплате за 06.09–10.09.2021 Зарплата за декабрь 2021 — как отразить в 6-НДФЛ? С отчетности за 1 квартал 2021 года расчет 6-НДФЛ заполняется по…
Здраствуйте!
База между 6-НДФЛ и РСВ и 4-ФСС может не сходится, т.к. у этих двух отчетов разные принципы заполнения. Так в 6-НДФЛ сторно дохода всегда относится к первоначальной дате выплаты, а вот по РСВ все зависит от того, хватило или нет дохода в текущем месяце, чтобы перекрыть сторно прошлого месяца.
Если сторно прошлого месяца будет перекрыто положительными доходами текущего месяца, то сторно будет отнесено к текущему периоду. Если же положительного дохода текущего месяца не хватит, чтобы перекрыть сторно прошлого месяца, то сторно так и останется в прошлом месяце. Тогда появится разница по месяцам, но в целом за период доход будет совпадать.
То есть в 4 квартале 2022 года 6 НДФЛ и 2 НДФЛ уменьшил базу на этот отсторнированный один день из декабрьской зарплаты, а с 1 квартала 2023 начисляет зарплату полностью, хотя в расчетном листке и 4 ФСС на оборот он уменьшил зарплату в январе как и положенно из январской зарплаты начисленной за первую половину месяца, так как больничный внесли в январе. Теперь все время расхождение и так будет тянуться целый год? Это нормально?
То, что по отчетам 6-НДФЛ и 4-ФСС образовалась разница — это нормальная объяснимая ситуация. У отчетов разные правила заполнения и поэтому доходы могут попадать в разные периоды. В 4-ФСС доход попал в январь 2023 года. Такое происходит, если положительного дохода января хватило на то, чтобы перекрывать сторно декабря. Тогда все суммы попадают в месяц перерасчета (в Вашем случае в январь). Также верно, что в 2023 год в 6-НДФЛ не попадает сторно за 2022 год, так как сторно дохода всегда относится к первоначальной дате выплаты (в Вашем случае к декабрю).