1С ЗУП 3.1 (3.1.24.310), ОСНО Здравствуйте, закрыли и выплатили зарплату в декабре, в январе принес сотрудник больничный лист за декабрь в котором нужно было отсторнировать заработную плату за декабрь за один день, после внесения документа в январе больничный лист образовался перерасчет и корректрировка выплат по НДФЛ. В отчете 2 НДФЛ и 6 НДФЛ за декабрь 2022 год зарплата за декабрь ставит за минусом одного дня и не удержанный НДФЛ, а в январе 2023 полностью начисляет больничный. Вопрос в том что 4ФСС и РСВ не отстарнировали зарплату за один день в декабре как сделали это отчеты по НДФЛ и соответственно сумма дохода в 6 НДФЛ и сумма начислений в 4 ФСС и РСВ за 4 квартал не совпадают.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здраствуйте!
База между 6-НДФЛ и РСВ и 4-ФСС может не сходится, т.к. у этих двух отчетов разные принципы заполнения. Так в 6-НДФЛ сторно дохода всегда относится к первоначальной дате выплаты, а вот по РСВ все зависит от того, хватило или нет дохода в текущем месяце, чтобы перекрыть сторно прошлого месяца.
Если сторно прошлого месяца будет перекрыто положительными доходами текущего месяца, то сторно будет отнесено к текущему периоду. Если же положительного дохода текущего месяца не хватит, чтобы перекрыть сторно прошлого месяца, то сторно так и останется в прошлом месяце. Тогда появится разница по месяцам, но в целом за период доход будет совпадать.
То есть в 4 квартале 2022 года 6 НДФЛ и 2 НДФЛ уменьшил базу на этот отсторнированный один день из декабрьской зарплаты, а с 1 квартала 2023 начисляет зарплату полностью, хотя в расчетном листке и 4 ФСС на оборот он уменьшил зарплату в январе как и положенно из январской зарплаты начисленной за первую половину месяца, так как больничный внесли в январе. Теперь все время расхождение и так будет тянуться целый год? Это нормально?
То, что по отчетам 6-НДФЛ и 4-ФСС образовалась разница — это нормальная объяснимая ситуация. У отчетов разные правила заполнения и поэтому доходы могут попадать в разные периоды. В 4-ФСС доход попал в январь 2023 года. Такое происходит, если положительного дохода января хватило на то, чтобы перекрывать сторно декабря. Тогда все суммы попадают в месяц перерасчета (в Вашем случае в январь). Также верно, что в 2023 год в 6-НДФЛ не попадает сторно за 2022 год, так как сторно дохода всегда относится к первоначальной дате выплаты (в Вашем случае к декабрю).