Сотруднику был предоставлен отпуск на период с 26 сентября по 05 декабря. Сдали отчет РСВ за 9 месяцев 22г. Сотрудник вышел досрочно из отпуска 28 ноября. Произвели перерасчет отпускных, образовалась переплата в размере 32681,60. При формировании отчета РСВ за 2022г. выходит ошибка – соотношение не выполнено. Получается такая картина, что по страховым взносам при перерасчета программа автоматически уменьшила сумму базы, облагаемой базы по страховым взносам и взносов сентября месяца. Начисленная база и взносы ноября и декабря отразились без учета корректировки, не уменьшились на разницу излишне начисленных отпускных и взносов на них. Как нам выйти из ситуации, какие действия я должна сделать? Сдать корректировку РСВ за 9 месяцев 22г.или ……..?
На данный момент у нас получается образовалась переплата по страховым взносам (зарплата была рассчитана в декабре, все налоги оплачены тоже в декабре), т.к. суммы взносов для перечисления брала из отчета Анализ страховых взносов помесячно.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Вы закрыли свой вопрос. Разобрались самостоятельно или случайно закрыли?
Случайно закрыла
Юля, прошу прошу открыть мой вопрос. Подскажите , когда будет ответ?
дравствуйте!
Для страховых взносов действует такое правило:
-если перерасчет на положительную сумму, то доначисленная сумма взносов садятся в текущий период.
-если перерасчет на отрицательную сумму, тот тут зависит от того, были ли у сотрудника другие облагаемые начисления в месяце перерасчёта.
Посмотрите: Отражение перерасчетов в отчетности по взносам
В вашем случае взносов в Ноябре начисленных сумм не хватает, чтобы перекрыть сторно. Поэтому нужно подать корректирующий РСВ за 9 месяцев.
Спасибо
А если мы перекроем сторно ноябрем и оставшуюся часть декабрем, чтобы не сдавать корр по РСВ? Чем это грозит?
Ручными исправлениями в форме РСВ за 2022год
Здравствуйте! Не знаю, чем может грозить такая корректировка. В принципе по итогу года итоги верные. Думаю, что придираться не будут. 🙂