Корректировка сальдо по налогам в 1С

1. Здравствуйте!

   Возьмите последнюю сверку по налогам за прошлый год, и на эту дату сверяйте налоги.
   В связи с переходом на ЕНС в 2023 году сверить эти суммы вы уже не сможете.
   Для это ИФНС в конце 2022 года сама рассылала информационные сообщения о состоянии расчетов.
   ФНС рассказала, зачем массово рассылает информационные сообщения о расчетах с бюджетом

   В приложенном файле вы сформировали ОСВ за 2022 год. Например сумма по НДС в оборотке стоит по Кт, т.е. к уплате, возможно это данные за 4 квартал 2022г., по которому были начисления и вы их будете перечислять в 2023 году в составе ЕНП.

   По налогу на прибыль висит переплата, если по вашим данным ее нет, получается, что в какой-то период, в программе, неверно был начислен налог на прибыль.

   Для понимания откуда ошибки, проверить вам придется все периоды.
   В 1С откорректировать налоги можно с помощью документа Операция, введенная вручную.
   Документ Операция, введенная вручную

   Должно быть понимание, что это — ошибки или просто некорректное ведение учета в 1С, а декларации и уплата налогов у вас были правильные.

   Порядок исправления ошибок в 1С
   Существенность в исправлении ошибок
   .

2. Давайте исходить из того, что некоректно вёлся учёт. Всё править операциями? И как?
   У меня есть Информ. сообщение о состоянии расчётов с бюджетом от 30.10.2022,есть справка от 17.11.2022 о состоянии расчётов с ФНС из 1С.Переплата по прибыли одинаковая и там и там. Задолженности по НДС нет. По НДФЛ цифры разнятся.

3. В информационном сообщении видно только сальдо.
   Для сверки вам нужна выписка по расчетам с бюджетом, в которой видно все уплаты налогов и начисления по вашим декларациям, а также пени, если были. Это важно для понимания, например прошло ли начисление 1/3 по НДС в карточке расчетов с бюджетом.

   Повторюсь, сейчас это уже не получится сделать, можно попробовать просто свести все к сальдо по Сверке из информационного сообщения, операции делайте на эту же дату.
   Но гарантии, что на 01.01.2023 будут другие суммы нет.

   Проводки в Операции, введенной вручную делайте в корреспонденции со счетом 99.
   Посмотрите обсуждение подобного вопроса:
   Корректировка сальдо по налогам по сверке с ИФНС в 1С

   Как только заработает личный кабинет на сайте ФНС, можно будет посмотреть сальдо по ЕНС уже там и возможно сделать дополнительные корректировки.
   Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
   .

4. Добрый день! Вспомнила ,что платили налог на НДС за счёт переплаты по налогу на прибыль. Верно ли я провела операции? Посмотрите пожалуйста. Теперь оборотка вроде лучше, но всё равно есть разница. И откуда вообще может взяться переплата по НДФЛ?

5. В бухгалтерской справке по строкам Дт 68.02 общая сумма 348 078 за счет переплаты по прибыли, а в ОСВ комментарий к счету 68.02 = НДС за 3вк к уплате 279 032.
   Правильно или нет, я не скажу.

   По НДФЛ переплата возможна, если в отчетах 6-НДФЛ были ошибки, возможно ИФНС что-то неправильно учла, возможно с вашей стороны неверно был заполнен отчет.

   Сверку сегодня уже не сделать, тянется это давно, и скорее всего выяснить будет возможно только при проверке из налоговой.

6. Платежи за счёт переплаты делали в мае июне(налог по НДС за 1 кв).Теперь разницу можно выравнивать с помощью операций в корр. со сч.99?Хочу ещё дождаться данных по сальдо из ЛК ФНС. Всё равно слабо представляю как всё в итоге сойдётся. А по НДФЛ я всегда проверяла справки 2 -НДФЛ, поэтому вряд ли где-то ошибка. Спасибо вам за консультацию. У нас микропредприятие, без аудита,ОСНО. Образование 3 месяца курсов в 2008г. Поэтому осень сложно.

   1. Да, оптимально будет скорректировать с помощью 99.01, не затрагивая 91 (доходы/расходы текущего периода).
      Обращайтесь, всегда рады помочь!

7. Ещё подскажите пожалуйста, где мне найти в программе сообщения о зачёте сумм по налогам? Было 4 заявления от нас, 3 ответа распечатала раньше, по получении сообщений о зачёте. Хотела найти четвёртое сообщение о зачёте и никак. Надо 1 руб. уточнить.

   Смоделировала закрытие года на копии базы. В помощнике по переходу на ЕНП такой анализ. Зарплату выдали 29.12 и НДФЛ оплатили. Как убрать сумму НДФЛ с з/пл 26650? И надо сначала год закрыть, а потом делать операции по переносу остатков?

8. 1. Сообщения из налоговой хранятся: Отчеты — 1С Отчетность — Входящие (если ссылки в 1С Отчетность на входящие нет, нажимаете любую ссылку по названием 1С Отчетность и там выбираете Входящие), см.приложение

   2. Проводка на сумму 26 650 — Дт70 Кт 68.01.1 — это проводка по удержанию НДФЛ из заработной платы, удалять ее не надо. Если налог вы перечислили, то должна быть проводка Дт 68.01.1 Кт 51, которая создается документом Списание с расчетного счета (проверьте этот документ). Все должно быть закрыто.

   3. Для переноса остатков по налогам, они должны быть посчитаны, т.е. сначала надо закрыть год, а потом:
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   .

   

   jpg 1S-otchetnost

9. Спасибо!

   1

Комментарии закрыты.