ОСВ 68 сч.

Вопрос задал Наталья М.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.95/10)

Добрый день! Вот такая у меня оборотка. Никогда ей не пользовалась и не сверяла. По факту НДС весь оплачен. По прибыли на 17.11.2022 переплата ФБ+РБ 20 046 руб. ( по справке о состоянии расчётов по налогам и т.д.).Теперь как это корректно отразить при формировании сальдо в 1С8.3? История с 2014 г. В 2021 переходили с 1С8.2 на 1С8.3.(помогал специалист по 1С). Ни в жизнь не разберусь откуда такие цифры и что с ними делать?(Чтобы не лезть никуда).

Обсуждение (15)

  1. Здравствуйте!

    Возьмите последнюю сверку по налогам за прошлый год, и на эту дату сверяйте налоги.
    В связи с переходом на ЕНС в 2023 году сверить эти суммы вы уже не сможете.
    Для это ИФНС в конце 2022 года сама рассылала информационные сообщения о состоянии расчетов.
    ФНС рассказала, зачем массово рассылает информационные сообщения о расчетах с бюджетом

    В приложенном файле вы сформировали ОСВ за 2022 год. Например сумма по НДС в оборотке стоит по Кт, т.е. к уплате, возможно это данные за 4 квартал 2022г., по которому были начисления и вы их будете перечислять в 2023 году в составе ЕНП.

    По налогу на прибыль висит переплата, если по вашим данным ее нет, получается, что в какой-то период, в программе, неверно был начислен налог на прибыль.

    Для понимания откуда ошибки, проверить вам придется все периоды.
    В 1С откорректировать налоги можно с помощью документа Операция, введенная вручную.
    Документ Операция, введенная вручную

    Должно быть понимание, что это — ошибки или просто некорректное ведение учета в 1С, а декларации и уплата налогов у вас были правильные.

    Порядок исправления ошибок в 1С
    Существенность в исправлении ошибок
    .

  2. Давайте исходить из того, что некоректно вёлся учёт. Всё править операциями? И как?

  3. У меня есть Информ. сообщение о состоянии расчётов с бюджетом от 30.10.2022,есть справка от 17.11.2022 о состоянии расчётов с ФНС из 1С.Переплата по прибыли одинаковая и там и там. Задолженности по НДС нет. По НДФЛ цифры разнятся.

  4. В информационном сообщении видно только сальдо.
    Для сверки вам нужна выписка по расчетам с бюджетом, в которой видно все уплаты налогов и начисления по вашим декларациям, а также пени, если были. Это важно для понимания, например прошло ли начисление 1/3 по НДС в карточке расчетов с бюджетом.

    Повторюсь, сейчас это уже не получится сделать, можно попробовать просто свести все к сальдо по Сверке из информационного сообщения, операции делайте на эту же дату.
    Но гарантии, что на 01.01.2023 будут другие суммы нет.

    Проводки в Операции, введенной вручную делайте в корреспонденции со счетом 99.
    Посмотрите обсуждение подобного вопроса:
    Корректировка сальдо по налогам по сверке с ИФНС в 1С

    Как только заработает личный кабинет на сайте ФНС, можно будет посмотреть сальдо по ЕНС уже там и возможно сделать дополнительные корректировки.
    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
    .

  5. Добрый день! Вспомнила ,что платили налог на НДС за счёт переплаты по налогу на прибыль. Верно ли я провела операции? Посмотрите пожалуйста. Теперь оборотка вроде лучше, но всё равно есть разница. И откуда вообще может взяться переплата по НДФЛ?

  6. В бухгалтерской справке по строкам Дт 68.02 общая сумма 348 078 за счет переплаты по прибыли, а в ОСВ комментарий к счету 68.02 = НДС за 3вк к уплате 279 032.
    Правильно или нет, я не скажу.

    По НДФЛ переплата возможна, если в отчетах 6-НДФЛ были ошибки, возможно ИФНС что-то неправильно учла, возможно с вашей стороны неверно был заполнен отчет.

    Сверку сегодня уже не сделать, тянется это давно, и скорее всего выяснить будет возможно только при проверке из налоговой.

  7. Платежи за счёт переплаты делали в мае июне(налог по НДС за 1 кв).Теперь разницу можно выравнивать с помощью операций в корр. со сч.99?Хочу ещё дождаться данных по сальдо из ЛК ФНС. Всё равно слабо представляю как всё в итоге сойдётся. А по НДФЛ я всегда проверяла справки 2 -НДФЛ, поэтому вряд ли где-то ошибка. Спасибо вам за консультацию. У нас микропредприятие, без аудита,ОСНО. Образование 3 месяца курсов в 2008г. Поэтому осень сложно.

    1. Да, оптимально будет скорректировать с помощью 99.01, не затрагивая 91 (доходы/расходы текущего периода).
      Обращайтесь, всегда рады помочь!

  9. Ещё подскажите пожалуйста, где мне найти в программе сообщения о зачёте сумм по налогам? Было
    4 заявления от нас,3 ответа распечатала раньше, по получении сообщений о зачёте. Хотела найти четвёртое сообщение о зачёте и никак. Надо 1 руб. уточнить.

  10. Смоделировала закрытие года на копии базы. В помощнике по переходу на ЕНП такой анализ. Зарплату выдали 29.12 и НДФЛ оплатили. Как убрать сумму НДФЛ с з/пл 26650? И надо сначала год закрыть, а потом делать операции по переносу остатков?

  11. Приложение

    1. Сообщения из налоговой хранятся: Отчеты — 1С Отчетность — Входящие (если ссылки в 1С Отчетность на входящие нет, нажимаете любую ссылку по названием 1С Отчетность и там выбираете Входящие), см.приложение

    2. Проводка на сумму 26 650 — Дт70 Кт 68.01.1 — это проводка по удержанию НДФЛ из заработной платы, удалять ее не надо. Если налог вы перечислили, то должна быть проводка Дт 68.01.1 Кт 51, которая создается документом Списание с расчетного счета (проверьте этот документ). Все должно быть закрыто.

    3. Для переноса остатков по налогам, они должны быть посчитаны, т.е. сначала надо закрыть год, а потом:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    .

  12. Добрый день! Благодарю за ответы. Пока всё понятно и всё нашла. Подскажите пожалуйста ещё по прикреплённому доку. Ответ дан. Несколько раз вручную писала, что ответ дан. Но всё равно постоянно это выскакивает. Что делать?

  13. Здравствуйте, Наталья!

    По регламенту на сайта Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новый вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

Комментарии закрыты