Закрытие сальдо по постоянным разницам ПБУ 18/02 в 1С

Вопрос задал Наталья К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день! Формировали ОСВ за 2022 год. По счету 73.03 были выявлены остатки по ПР по операциям за 2018 год до перехода на балансовый метод. Помогите скорректировать данное сальдо по ПР?

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Можно попробовать сделать следующим образом:

    Обязательно сделать копию базы:
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    И все действия отработать вначале на копии.

    Т.к. сейчас вы применяете балансовый метод без ПР и ВР, соответственно запись делать некуда. Поэтому внесите изменения в настройки Учетной политики, указав, что учет отложенных налоговых активов и обязательств вы ведете балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц, период например Январь 2023 (если корректировку будете вносить текущим месяцем).

    Насколько я поняла, проводки по НУ в Дт 73.03 также корректировались вручную, т.е. были удалены из НУ.
    Создайте документ Операция, введенная вручную, в котором заполните только значение в поле ПР Дт 73.03 Кт 73.03 (см. приложение)
    Сохраните документ, проверьте по ОСВ 73.03, что все закрылось.

    В настройках учетной политики переведите переключатель на учет отложенных налоговых активов и обязательств балансовым методом.

    Закройте месяц, проверьте ОСВ по 73.03 еще раз, затем проверьте правильность формирования ОНА и ОНО.

  2. Добрый день! Спасибо.

     1

Комментарии закрыты.