Добрый день. планируем выплачивать аванс за декабрь % от фот, но допускаем возможность расчета авансам расчетом за первую половину в единичных случаях-подскажите, кроме применения вычетов, когда еще лучше рассчитать аванс с удержанием ндфл?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Мы рекомендуем удержать НДФЛ с аванса по всем сотрудникам, если выплата зарплаты будет в Январе. Но Вы для себя
Все варианты в статье: Зарплата за декабрь 2022 года: когда выплачивать и как отразить в 6-НДФЛ?
Для сотрудников с вычетами, это конечно более критично: им не будет предоставлен вычет, если не удержать НДФЛ с аванса. Еще по сотрудника с превышением очень спорно относить всю зарплату в Январь: она ведь уже будет учитываться по ставке 13%, налоговая может счесть это занижением налога в 2022 году. Больше мне в голову ничего не приходит.
А какие то ситуации с перерасчетами декабря бл, отпуска, нормально отработают при возврате, зачете ндфл в январе ?
А вот это — хороший вопрос! Это все надо тестировать. У нас планируется семинар по перерасчетам 19 января: НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году.
Там будем разбирать.
Обязательно послушаю. Если есть сейчас такие ситуации как думаете лучше зачесть при выплате аванса/зп за декабрь или сделать возврат в январе?
Если перерасчеты будут до выдачи аванса, то зачесть за счет НДФЛ с аванса. Смоделировала на демо ситуацию с отзывам из Отпуска перед авансом- программа отработала корректно. Но могут быть и перерасчеты, «в минус» которые появятся уже после выплаты аванса. По ним — только возврат.
Чтобы сделать возврат нужно чтобы заполнилась корректировка, я сделала отдельную заявку и очень жду ответа по ней, но корректировка не заполняется