В организации проходит реорганизация в форме преобразования ПАО в ООО.
С 01.01.2023 по 21.01.2023 г. – ПАО. С 22.01.2023 – ООО.
Согласно писем Минфина и разъяснениям к ним:
— ПАО, заполняя отчет РСВ, включает суммы выплат сотрудникам до момента окончания реорганизации. ООО должно отразить в расчете суммы выплат сотрудников с первого дня работы именно у него. Базу для начисления страховых взносов, сформированную до реорганизации, организация-правопреемник учесть не вправе.
— также ПАО должно само предоставить сведения о доходах сотрудников по форме 2-НДФЛ с начала года до момента прекращения деятельности (т.е. до 21.01.2023), а ООО должно будет сдавать отчеты по НДФЛ с 22.01.2023 г.
Для того, чтобы ПАО сдало отчеты за период 01.01.2023-21.01.2023, в программе ЗУП необходимо произвести начисление зарплаты. НО! Документ «Начисление зарплаты и взносов» рассчитывается за месяц в целом, рассчитать его за часть месяца невозможно.
— Как в программе ЗУП сделать расчет зарплаты в ПАО с 01.01.2023 по 21.01.2023 и в ООО с 22.01.2023 по 31.01.2023, чтобы эти начисления попали в разные отчеты?
— Как сформировать квартальный отчет за период с 22.01.2023 по 31.03.2023?
Добрый день!
К ЗУП не автоматизированы реорганизации.
В основном все таки реорганизацию делают на конец квартала, чтобы отчитаться по отчетности.
Ни разу в своей практике не встречала реорганизацию в середине месяца.
Можно в реорганизуемой базе уволить всех с 22 числа. Рассчитать зарплату с 1 по 21. И сдать отчетность.
В новой базе можно попробовать ввести индивидуальные графики, чтобы расчет прошел с 22 числа.
Но если всех уволить, рассчитается компенсация за неиспользуемый отпуск, а она не должна попасть в расчет.
И в этом случае, когда делать выплату заработной платы за январь?
можно в компенсации установить — не используется
либо ввести неявки, отредактировать табелем
выплату как обычно, как если бы не было реорганизации
если еще есть возможность обсудить с руководством, то перенести день реорганизации на последнее число месяца
в ЗУп нет никаких механизмов, которые автоматизируют данный процесс
Если реорганизация будет последним числом месяца (31 января), как сделать отчеты за февраль март по ООО? Отчеты формируются за квартал
отчётность заполняем с признаком реорганизации по данным за периоды, которые есть
При выборе кода формы реорганизации появится возможность заполнить отчет за 1 квартал с данными только февраля и марта?
Отчет за январь должен быть от ПАО, отчет за февраль-март от ООО
откуда у вас данные февраля и марта ? мы же про 23 год?
вы в старой базе делаете отчет?
почему только февраля и марта? нам надо данные января
или вы про что то другое?
Мы про 2023 год. Данные января при формировании отчета за 1 квартал попадут в отчет от ПАО.
Дальше февраль и март будет от ООО.
Если мы изменим ИНН и наименование, то январь будет попадать в 1 квартал.
Нужно создавать новую базу для ООО?
да, верно
лучше создать новую базу и в ней изменить ПАО на ОО
из старой базы ПАО сдать за ПАО
в ООО — с помощью обработок программиста или фирмы франчайзи необходимо будут обнулить данные по учету налогов и взносов
чтобы базы считались с нуля- с момента ООО
а данные по кадровой истории, остаткам отпусков, для расчета средних и бл остались в базе
Спасибо!