Здравствуйте. Компании перед сотрудниками с сентября сформировался долг по ЗП. Вероятнее всего он будет выплачен в январе. Как данный факт нужно отразить в отчётности по НДФЛ?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
СМОТРИТЕ:
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
В таком случае, в соответствии с рекомендациями МинФина по аналогии с зарплатой декабря этот доход учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты: Зарплата за декабрь выплачена в январе 2023 года: как быть с НДФЛ?
В отчетах по страховым взносам эта зарплата буде отражена как обычно: за Сентябрь 2022, Октябрь и т.д.
А для целей НДФЛ в отчете за 2022 ее быть не должно (это соответствует и прежним рекомендациям -отражаем только выплаченный доход). В 6-НДФЛ и 2-НДФЛ эта зарплата должна быт отражена в тех месяцах, в которых она будет выплачена.
Но вот в ЗУП с этим есть проблема: Если при расчете декабрьской зарплаты мы теперь можем сразу указать плановую дату выплаты, приходящуюся на 2023, то в более ранних месяцах этого сделать нельзя.
И на текущий момент я не вижу иного варианта перенести доход в 2023 год, кроме ручных корректировок. А это может бытьочень трудоемко, если сотрудников много.
Напишите на v8@1c.ru. Возможно они сделают доработку, которая позволит организациям, в которых задерживается зарплата и не выплачен в 2022 году, перенести доходы в 2023.
По ручным корректировкам:
тут удобнее делать Переносом данных, чем индивидуальным документом «Операция учета НДФЛ».
Менять нужно данные регистра «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрите исходные движения документов по НДФЛ, и вносите аналогичные но только со знаком минус (убираем доход из исходного месяца), а затем аналогичные, но только с новой датой получения дохода (добавляем доход в месяц выплаты).
Спасибо!!!