Добрый день. Подскажите, пожалуйста, при введении документов по оприходованию товаров, полученных из стран ЕАЭС, которые выражены в валюте, мы вносим их в той валюте в которой они составлены (что отражено в договоре), но тогда и Заявление о ввозе товаров тоже формируется в той же валюте. Т.е. сумма НДС посчиталась в рублях, но обозначение в валюте. На скрине: товар приобретен на 825 евро, это примерно 50 000 руб (+-), НДС 20% и будет 10 052 руб., а на скрине отражается что это 10052 евро. У нас такой же алгоритм с поступлением товара и созданием на его основе ГТД, но там есть кнопочка, что ГТД заполнить в рублях. А в ситуации с НДС с товаров из ЕАЭС как быть?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, материал и сверьте по шагам, все ли так отражено
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50%
Налоговая база по НДС определяется на дату принятия на учет товаров исходя из стоимости, указанной в договоре.
Стоимость товаров в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату принятия товаров к учету (п. 14 Протокола ЕАЭС, п. 3 ст. 153 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 25.07.2016 N 03-07-13/1/43356), курс на дату аванса не учитывается.
Я прочитала материал, я по этому алгоритму и вношу все в базу. Вопрос был в том что: это неверно я что-то делаю, что Заявление о ввозе формируется в евро или это допустимо? Потому что сумма-то отражается рублевая.
Или мы должны приходовать товары в рублях в любом случае? Даже если по договору мы оплачиваем валютой с валютного счета? Т.е мы платим в евро с валютного счета, и оприходуем товар также в евро.
Поступление в валюте, если по факту по документам и по контракту так.
Проблем с Заявлением о ввозе и Статистической формой в таком случае в 1С не наблюдаем.
Сверяйте каждое поле в каждом документе по цепочке, пожалуйста.
Или все удалите полностью и введите еще раз в 1С.
Проверьте еще, что за Счет-фактура полученный в связанных документах.
СФ может быть только от российского контрагента — от иностранного его быть не может.
Электронный счет-фактура из Казахстана и счет-фактура из Беларуси нам предоставляется поставщиком. Эти документы всегда я оприходую в графе «Счет-фактура». Это неверно? Тогда, в какой графе их нужно приходовать?
Еще раз к вопросу: если все сделано верно, то Заявление о ввозе должно формироваться в рублях, несмотря на документ — основание в валюте, верно?
Дина, с ссылочками на статью, чтобы удобно было искать. В статье в следующих пунктах
1) «Приобретение товаров у иностранного поставщика» указано «Счет-фактура № от – не заполняется, т.к. иностранный поставщик не выставляет счет-фактуру.»
СФ поставщика из Казахстана, Беларуси — это иностранный СФ, который не имеет отношения к российским бюджету и законодательству. Совпадает просто название документа.
В 1С регистрируются только СФ, которые выставлены по российскому законодательству (Постановление Правительства РФ №1137, НК РФ).
2) «Начисление НДС при ввозе товаров из ЕАЭС» указано, что номер СФ иностранца вносится в Заявление о ввозе в графу Счет-фактура. Цитирую «Счет-фактура — данные СФ иностранца или другого входящего документа от поставщика, подтверждающего стоимость импортированных товаров, заполняются вручную«.
3) «Начисление НДС при ввозе товаров из ЕАЭС — Документальное оформление» дан пример заполнения Заявления о ввозе для сверки, если покупка в валюте. Бланк доступен по кнопке PDF рядом с текстом Бланк заявления можно распечатать по кнопке Заявление о ввозе товаров.
Еще раз ссылка на статью, чтобы была под рукой
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50%
Пометьте на удаление и удалите, пожалуйста, полностью все документы, которые сейчас введены в 1С из базы
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
И выполните ввод по инструкции выше — в этом случае все получится корректно. Заявление о ввозе будет заполнено правильно.
Большое спасибо, Мария!
Отлично, что с проблемой разобрались! Ждем вас с новыми вопросами.