Конфигурация «1С. Зарплата и управление персоналом», релиз 3.1.24.107, Платформа 8.3.22.1709.
Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации:
В крупной организации ведется учет зарплаты более чем 1500 сотрудников. Зарплату за декабрь 2022г будут выплачивать в январе 2023г./ при всем желании не удается начислить и выплатить в декабре 22г.
В связи с вступлением в силу с 01.01.23г изменений в НК РФ датой получения дохода по оплате труда будет признана дата выплаты дохода, следовательно, датой получения дохода за декабрь 22г, выплаченный в 10.01.23г признается «10.01.23г». Вопрос, а как поступить с вычетами по НДФЛ за декабрь22, они что теряются? Получается они не попадают не в декабрь22, не в январь23г?
Мы сделали тестовое начисление зарплаты за декабрь с датой выплаты — 10.01.23, при этом вычеты предоставились уже за январь23. А почему нет расчета нарастающим итогом, сначала за декабрь22, а потом за январь23, если хватает суммы дохода. Каким документом сделать перерасчет НДФЛ за 2022г? Спасибо.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Но у Вас же будет аванс, выплаченный в декабре. По нашему мнению он должен быть доходом декабря. А значит декабрьские вычеты не потеряются, поскольку и доход в декабре будет.
Чтобы доход в виде аванса за декабрь и НДФЛ с него отражался в декабре, нужно начислить аванс расчетом за первую половину месяца удержать НДФЛ при его выплате. Присоединяйтесь в семинарам 7 и 9 декабря. 9 будем разбирать вопросы расчета аванса, в том числе и за декабрь.
Добрый день, Спасибо за ответ, аванс за декабрь начислили, вычеты за декабрь применились. Но когда делаем полное начисление зарплаты за декабрь с датой выплаты 13.01.23г, у сотрудников у которых есть вычеты на детей, предоставленные уже за январь23, налог посчитан неверно. Помогите, пожалуйста, разобраться с этим. Например у сотрудника Иванова, был аванс в декабре в размере 5000, сумма вычетов за декабрь=2800, НДФЛ= 286р. Делаем полное Начисление зарплаты за декабрь с датой выплаты 13.01.23г, Доход= 100000р, вычеты за январь 2800, НДФЛ посчитан =12636, а должен быть: 95000-2800=92200*13%=11986р. Разница 650р (см. рис. Сводная справка 2-НДФЛ). Почему она возникла и как исправить? Спасибо
Здравствуйте! Это зарегистрированная ошибка: Ошибка 20173667. Писали об этом вот тут: Случай 3. Зарплата выплачена в январе, с аванса НДФЛ удерживался. На данный момент единственное решение — корректировать суммы НДФЛ в Начислении зарплаты за Декабрь вручную.