Переоценка/курсовые разницы

Вопрос задал Люция Г.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Добрый день!
Конфигурация — Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.31)
Помогите разобраться — почему перестали переоцениваться задолженность в БУ?
(файл прилагаю)

Метки вопроса: —

Все комментарии (36)

  1. Добрый день! Давайте проверим, не внесена ли запись по данному счету в регистр Счета с особым порядком переоценки. Найти регистр можно в разделе Главное – План счетов – кнопка Еще – Счета с особым порядком переоценки.
    Подробнее:
    Настройки и особенности учета импортных операций в третьи страны в 1С
    .

  2. Проверила — не внесена.
    Самое интересное, что до перехода на релиз 3.0.121.31 — переоценка работала.
    Файл во вложении

    1. Подобной зарегистрированной ошибки не нахожу.
      Попробуйте обновится на актуальный релиз. На сегодня это 3.0.123.26.

  3. Добрый день!
    Обновила
    1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1607)
    Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.123.26).

    Никаких изменений 🙁

  4. Посмотрела еще раз по вашим скринам. Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?
    Если по 76.25 у вас предоплата (аванс), то аванс не переоценивается. Т.е. правильно в июле отражено – переоценка по дебетовым остаткам не проводится.

  5. —-
    Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?
    —-
    нет, переоценка выполнялась рег. операцией -«Переоценка валютных средств» (см. файл)

    —
    Если по 76.25 у вас предоплата (аванс), то аванс не переоценивается.
    —-
    Все верно — аванс не переоценивается. НО!!! тогда не понятно — почему 6 лет (начиная с декабря 2016 года) программа выполняла переоценку, а сейчас перестала.

    1. «Там, где отсутствует документ расчетов – корректировку делали операцией, введенной вручную?»
      Здесь имею ввиду, как образовалось дебетовое сальдо, и по какой причине отсутствует документ расчетов. Чтобы определится, должна ли программа начислять курсовые разницы или же нет.
      Давайте попробуем по Анализу субконто проверить, нет ли ошибки во взаиморасчетах:
      Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
      Период – даты очистить, сделать отбор по определенному договору.

  6. Ошибки нет. Анализ субконто в приложении.

    Комиссионная торговля. Изначально механизмы программы 1С не использовали.
    1. Приложение № 1
      Pokupka-tovarov-u-komitenta.pdf

      Прошу прощения за задержку с ответом. Во вложении прикрепилась карточка договора вместо анализа субконто.

      Посмотрите, пожалуйста, пошаговую инструкцию во вложении.
      Там алгоритм по закупке товаров через комиссионера, по услугам аналогично.
      Если смотреть по ОСВ, у вас развернутое сальдо по счету 76.25. Т.е. было перечисление денег комиссионеру и приобретение услуг комиссионером, но не прошел взаимозачет. Так ли это?

  7. Оксана, если Вы ВНИМАТЕЛЬНО посмотрите приложение к моему ответу от 14.11.2022 в 12:21, то увидите, что я приложила и договор, и анализ субконто…
    Для чего мне инструкция по комиссионной торговле?
    Вопрос был — ПОЧЕМУ изменился алгоритм переоценки? 3 года была переоценка, а после обновления (см. 1 сообщение) нет переоценки.
    Специально еще раз прикладываю — ОСВ начиная с 01.01.2020, чтобы ВЫ еще раз увидели, что дело не в том, что нет документа расчетов, ни в том, что не прошел взаимозачет…
    Что еще нужно пояснить????

    1. Анализ субконто увидела, видимо действительно в первый раз не так нажала ссылку.
      Инструкцию прислала на всякий случай для сверки, в таком порядке отражали или нет.
      И чтобы разобраться, по дебету 76 «висит» предоплата или что-то другое.

      Если счета 76.25 не в списке Счета с особым порядком переоценки, то счет 76.25 должен переоцениваться автоматически в обычном порядке. Если у вас это предоплата (аванс), то аванс не переоценивается.

      Для счетов расчетов документ расчетов заполнять нужно, иначе взаиморасчеты проходят потом некорректно, остаются «зависшие» авансы и задолженность.
      На специализированных форумах ранее обсуждалась проблема, что при отсутствии документа расчетов по дебетовым остаткам активно-пассивных счетов (при предоплате) программа ошибочно начисляла курсовые разницы.

      По вашим данным похоже, что ранее проводилась излишняя переоценка по дебиторской задолженности перед поставщиком (комиссионером).

  8. — Если у вас это предоплата (аванс), то аванс не переоценивается. —
    Нет, это не аванс.

    — Если счета 76.25 не в списке Счета с особым порядком переоценки, то счет 76.25 должен переоцениваться автоматически в обычном порядке. —
    1. Уже отвечала — счета 76.25 не в списке
    2. ТАК в ЭТОМ и вопрос — ПОЧЕМУ сейчас не переоценивается???

  9. Добрый день, Люция!
    Спасибо вам за терпение! Позвольте мне задать несколько уточняющих вопросов, чтобы дать максимально точный ответ.
    Анализируя 3 ОСВ по счету 76.25 за май, июль, период с 01.01.2022 по 15.11.2022 вижу, что суммы остатков по Дт и Кт этого счета имеют разную рублевую оценку, следовательно, переоцениваются.
    За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету?
    И еще по счету 76.25 есть как дебетовое сальдо, так и кредитовое. Чем это вызвано?

  10. Лариса, добрый день!
    —- За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету? —-
    На релизе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.119.9) — все переоценивалось.

    —- За какой период отсутсвует переоценка по указанному счету? —
    Оценка отсутствует НЕ за ПЕРИОД, а на НОВОМ РЕЛИЗЕ
    на релизе 3.0.121.31 — НЕ переоценивается…. Если перепроведу старые докумены (за май, июль), в которых была ПРАВИЛЬНАЯ переоценка, ВСЁ — переоценка пропала…

    —-И еще по счету 76.25 есть как дебетовое сальдо, так и кредитовое. Чем это вызвано? —-
    Бухгалтер так изначально вел, чтобы видеть — сколько еще не получили отчетов от комиссионера.
    В копии базы свернула эти сальдо. Остался только Дт-ый остаток… Поставила документ расчетов (т.е. субконто не пустое)..
    Результат все равно плачевный — переоценки задолженности нет.

  11. Люция, попробуйте обновиться до последнего релиза (3.0.124.18) Нужна платформа не ниже 8.3.22.1704. Или хотя бы на релиз 3.0.122.97, с него в программе появился новый алгоритм учета курсовых разниц, в соответствии с письмом Минфина от 12.07.2022 N 03-03-06/1/66936. По умолчанию после обновления в настройках Налоги и отчеты переключатель будет стоять как раз на новом способе учета КР. Подробнее о нем мы говорили здесь Учет курсовых разниц в НУ в 2022 .
    Новый алгоритм корректный и соответствует разъяснениям Минфина и ФНС. Чтобы перейти на него, следует перепровести документы с начала года.
    На более ранних релизах нет смысла анализировать информацию.
    Напишите по результатам, переоцениваются ли после обновления счет 76.25.
    Напоминаю, что все пробные операции производятся в копии базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    И проверьте, что по этим операциям нет ручных правок в проводках. Если есть — все их надо снять.

  12. Добрый вечер. Обновила конфигурацию до последнего релиза.
    Переоценки — нет. 🙁

  13. Покажите, пожалуйста, на скрине, в каком документе и в связи с чем вы ожидаете корректировку, но ее нет. Чтобы было понятно на примере.
    При проведении исполнения требования в середине месяца завершите операцию проведением регламентной операции Переоценка валютных средств в Закрытии месяца. Т.е. месяц должен быть закрыт.

  14. — корректировку, но ее нет —
    Я не ожидаю корректировку. Я ожидаю ПЕРЕОЦЕНКУ.

    Месяц закрыт.
    Регламентная операции Переоценка валютных средств в Закрытии месяца — выполнена.

    РАНЬШЕ — переоценивался и Дт-ый , и Кт-ый остаток (см.файл)
    СЕЙЧАС — переоценивается только Кт-ый остаток.
    Дт-ый остаток — НЕ переоценивается. (см.файл)
    1. Приложение № 1

      Да, переоценку имела в виду, это описка, спасибо!
      Воспроизвела пример с вашими остатками по счету 76.25 в своей базе (релиз 3.0.125.15). У меня переоценка проводится по остаткам по Дт и Кт ежмесячно. Остатки в БУ совпадают с вашими, представленными 7.11 (за май, июнь, июль). В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) остатки при положительных курсовых разницах (КР) не переоценивались до момента погашения требования (обязательства). Это особенность алгоритма.
      Сейчас остатки в НУ переоцениваются и при положительных, и при отрицательных КР на последний день месяца. Положительная КР откладывается на счете 98.КР (рис.)
      Если у вас не так, в процедуре Закрытие месяца отмените операцию Переоценка валютных средств и проведите заново.
      Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено.

  15. Лариса, здравствуйте.
    1.— (релиз 3.0.125.15).—- Да, у меня релиз 3.0.125.15
    2.— У меня переоценка проводится— У меня по-прежнему НЕТ 🙁

    3.— В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) —- Где увидеть эту настройку?

    4.— Если у вас не так, в процедуре Закрытие месяца отмените операцию Переоценка валютных средств и проведите заново.
    Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено—
    Отменила… Провела заново.. Проверила… Результат НЕ ТОТ…

    5. Можете показать Карточку ДОГОВОРА?
    1. Приложение № 1

      3.— В налоговом учете у вас при способе Одновременно с признанием доходов и расходов (старый механизм, который был в релизе 3.0.121.31) —- Где увидеть эту настройку?
      Настройка в Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль (рис.)
      1. Приложение № 1

        Карточку договора повторила вашу (рис.)

  16. «Программа работает корректно, ошибок на последнем релизе не обнаружено—
    Отменила… Провела заново.. Проверила… Результат НЕ ТОТ…»
    Пришлите, пожалуйста, карточку счета 76.25 за период с мая по ноябрь с показателями БУ и НУ. Очень прошу не урезать форму, пришлите, как есть. Прошу с мая, потому что изначально вопрос был продемонстрирован с этого месяца. Но должна предупредить, если перешли на способ учета КР Независимо от признания дохода или расхода (рекомендуется), то надо перепровести документы с начала года.

  17. Лариса, в приложении — мои настройки налогов.
    И переоценка за июнь…
    Все равно результат — не тот как у Вас.
    Что не так??? 🙁

    1. Люция, чтобы ответить на этот вопрос мне надо проанализировать карточку счета 76.25 по данному договору. Период с 1 января по сегодняшний день. Должны быть все графы и сроки видны, не обрезаны.
      Можно прямо в PDF сохранить из программы и прислать.

  18. Оборотки и карточки счета в приложении

  19. Разница в рублевой оценке требования в сумме 2 746 евро на 01.06.2022 (Сальдо на начало Карточка счета 76.25) говорит о том, что не перепроведены документы с 1 января при переходе на способ учета КР Независимо от признания дохода или расхода.
    То, что вижу по предоставленным карточкам, программа производит переоценку по обязательству (3362,63 евро) и не делает переоценку требования (6 108,63 евро). Из материалов не видно, почему это происходит. У вас нет идей?
    В моем примере по вашим данным переоценка производится и по требованию, и по обязательству.
    Если вы еще не сделали копию базы, создайте. И в ней перепроведите все документы с начала года. Проследите, чтобы и требование, и обязательство переоценивалось ежемесячно. Причем, итоговая сумма в руб. на конец месяца должна соответствовать курсу на его последнюю дату. Суммы Сальдо 76.25 в БУ и НУ при переоценке в рублях должны совпадать.

  20. Лариса, перепровела только январь 2022 года… И снова не получила нужный результат…
    Последующие месяца проводить — какой смысл?? 🙁

    1. Вам надо искать, почему не пересчитывается Сальдо Дт 76.25 (6 108,63 евро) в 1С. Не видя вашу базу невозможно понять, почему программа игнорирует это требование. Проверьте, пожалуйста, не было ли ручных проводок? Ведь насколько я поняла за 2022 год никакого движения денежных средств по данному договору не было? Это полностью автоматический процесс.
      Приложила карточку счета 76.25 с января по ноябрь с вашими данными. Сверьте, пожалуйста, построчно. На наших данных такая проблема не воспроизводится.
      Если причину не найдете, то надо, чтобы вашу базу смотрел специалист напрямую, в рамках ответа на вопрос в Личном кабинете такая ситуация не решаема.

  22. Лариса, просьба — приложите вашу ОСВ по сч. 76.25 в разрезе всех 3-х объектов аналитики…. чтобы понять — у Вас документ расчетов заполнен или нет

  23. Лариса, в карточке договора, который Вы приложили 24.11.2022 в 16:44, есть реквизиты Обеспечения обязательств.
    В моей карточке договора этого нет… Попыталась создать новый договор…. Реквизитов нет…
    В каком случае в карточке договора Появляется группа реквизитов Обеспечения обязательств??

  24. Мария, спасибо большое за разъяснения.
    Надеялась, что с этими настройками связаны пересчеты по курсовым разницам….
    🙁

    1. Иногда в программе срабатывают такие связи, где вроде бы по смыслу их нет, а вот без какой-то галочки не получается, как хотел бы.
      Поэтому мы всегда говорим, что должно быть заполнено — обязательно заполнять. Ничего случайного или ненужного, что можно игнорировать в программе нет.
      В данном случае, связи с курсовыми разницами нет.
      Но пробовать с этой настройкой надо — вдруг сработает 🙂

Комментарии закрыты.