Возврат со счета МЦ.04 поставщику

Вопрос задал Ольга Е. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день!
ООО на УСН 15%. В начале года приобрели МОС, оприходовали, списали в расход, учтены на сч. МЦ.04. Поставщик из-за не оплаты требует вернуть. Какими документами это оформить?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.25)

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!
    1. Сначала оформите документ Операция, введенная вручную вид Сторно документа.
    Сторнируемый документ — Расход материалов (Требование-накладная). В результате проведения на счете 10.ХХ отразится номенклатура МОС и закроется счет МЦ04.
    Если в документе было несколько позиций, то оставляете только строку с возвращаемым товаром.
    2. Далее оформлением документа Возврат товара поставщику.

    Возврат материала поставщику, которого нет на складе

    Возврат поставщику ТМЦ, если они уже списаны на расходы и учтены за балансом на МЦ.04
    .

    1

  2. Добрый день, Оксана!
    МОС были оприходованы на сч. 10.21.1, делаю СТОРНО, потом возврат поставщику, но он не проводится — не видит остаток. И что делать с НДС? мы ведь без НДС возвращаем? Нужен корректировочный счет-фактура от поставщика?

  3. Оформили документ Сторно, сальдо по счету МЦ.04 пустое.
    Формируете ОСВ по счету 10.21 — МОС там должен появится.
    Далее формируете возврат.

    В документе Возврат товара поставщику укажите, что Документ без НДС. И далее на основании документа Возрата оформите Счет-фактура полученный.
    Счет-фактура полученный заполняете это и будет корректировочный СФ (Письмо ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).

    Подробнее как оформить возврат

    Возврат товаров поставщику на ОСНО от покупателя на УСН
    .

  4. что-то не получается( не могу понять что я делаю не так. во вложении скрин карточки счета — 10.21. не закрывается.

  5. Оксана, не стала на 10.21. возвращать, в Возврате поставщику указала счет расходов, в результате ранее принятая стоимость МОС восстановилась. Но при закрытии месяца все равно корректируется стоимость списания.

  6. В документе Возврат товара поставщику, счет учета должен быть 26 и проводки будут как в последнем скрине.
    Если делать возврат на основании документа Поступления, то программа заполняет счет учета автоматом.

    Если в настройках организации указан метод оценки МПЗ — ФИФО, то стоимости корректировки при закрытии месяца быть не должно. Но предполагаю, из-за того, что оформили документ Сторно — это значит произошла корректровка, то программа сформировала проводку по Корректировки стоимости списания при Закрытии месяца.

    Регламентная операция «Корректировка стоимости списания»

    Попробовала для интереса убрать документ Расход материалов и Сторно, проводка по Коррректировки стоимости не формируется.
    Значит причина именно в документе Сторно.
    Считаю, что программа отрабатывает алгоритм корректно.

    1. Да, количество списалось и расчеты с поставщиком закрылись, но на 10.21. вот такая картина как на скрине. Количества нет, только суммы. Как это убрать?

  7. Приложение

    Садьдо можно попроавить документом Операции, введенные вручную(см. скрин).

    3

    1. Оксана, спасибо за терпение) Все получилось.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.