НДС

1. Здравствуйте!

   Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме

   Счет-фактуру на аванс выписали с опозданием, как заполнить уточненку по НДС

   На основании Поступления на расчетный счет создаете Счет-фактуру на аванс полученный.
   Дата и номер текущие на момент создания в 2022 г. Например, 11.05.2022.
   Переходите в проводки в этом СФ по кнопке ДтКт. На вкладке НДС продажи делаете ручные правки после включения режима редактирования.

2. Добрый день, Мария, отсторнировала платежку за март через операцию сторно от 11.05.22 с неверным платежом от 25.03. затем сделала исправление сч.ф. на аванс — выданную 25.03.2022 г. на не верную сумму и дата новой сч.ф. испр. от 11.05. с типом на аванс или надо корректировка аванса? и на вкладке ндс сделать на приход да и доп.лист на 31.03.2022? корректирующий исправ. сч.ф. делаю на основании нового платежного поручения от 11.05.2022 г. (новый документ после отсторнированной платежки марта)?

   1. Здравствуйте!

      Опишите ситуацию более подробно. Что конкретно произошло и в чем ошибка, по какой причине отсторнировали платежку (какую платежку — если аванс полученный) за март. В этом Поступлении на р/с вместо 62.02 отразили 62.01 или как-то иначе?
      Платежное поручение в данной ситуации не должно участвовать в правках. Поступление на расчетный счет новое также не создается.

3. Здравствуйте!

   От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

   1

4. ДД! В платежном поручении от 25.03.2022 г. указана сумма в евро с переводом по курсу ц рф на текущую дату 25.03.2022 г. а по договору эта сумма перевода должна быть по курсу цб рф на дату отгрузки , поэтому получился аванс которого не было.. в 1 кв 2022 г выписан сч.ф. на аванс на сумму 32201,28 а как исправить? верно указать в декларации и отразить в книге продаж? на скрине видно как пытаюсь делать сч.ф. на аванс от 01 апреля, но тогда с курсом не так выходит.

5. Здравствуйте, Наталья!
   Правильно понимаю, что была 100% постоплата? Приведите, пожалуйста карточку счета 62 по данному контрагенту за период с 25.02.2022 по 25.03.2022
   Материал по теме: Приобретение материалов по договору в условных единицах: 100% постоплата .

6. Добрый день! Да это постоплата по курсу евро на момент отгрузки.

7. Здравствуйте, Наталья!
   Давайте еще раз уточним:
   — была реализация 25.02.2022 г. по курсу 97.76.88 в рублевом эквиваленте — 408910,18 руб.
   -покупатель ошибся и по курсу 105,4679 перечислил сумму в рублевом эквиваленте 441111.05 руб.
   В результате образовалась переплата 329,36 EUR в рублях 32201,28 руб. (сч. 62,32).
   Или при вводе документа Поступление на расчетный счет неверно указали сумму, а покупатель перечислил правильную сумму?
   В декларации по НДС за первый квартал аванс был отражен?

8. Покупатель оплатил верно, т,к, он платит по курсу на момент отгрузки..А в программе отражено не верно и получился аванс больше чем нужно было.. Как исправить в декларации по НДС? нужно ли сторнировать п/п ? т.к. при вводе документа Поступление на р/сч неверно указана сумма от покупателя…

9. Здравствуйте, Наталья!
   У вас договор в у.е. и 100 % постоплата.
   В момент перечисления постоплаты по договору в у. е. происходит переоценка кредиторской задолженности по курсу ЦБ РФ на день оплаты (п. 7 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК РФ).
   В результате этого возникают курсовые разницы.
   Вышлите, пожалуйста скрин документ Реализация (акт, накладная, УПД) и Поступление на расчетный счет Дт/Кт и все вкладки. Скрин ОСВ по счету 62 за период с 25.02.22 по 25.03.22 с группировкой по субсчетам. Соберите все скрины в один файл Word и его прикрепите к комментарию.

10. Добрый день!

11. Здравствуйте, Наталья!
    Для исправления ошибки необходимо выполнить следующие действия:
    1. Сторнировать счет-фактуру на аванс от 25.03.22 документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ — счет-фактура на аванс. На вкладке НДС Продажи в поле:
    — Запись доп. листа — Да;
    — Корректируемый период — дата 1 кв. 2022 г.
    2. Для верного отражения расчетов с контрагентом документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ — Поступление на расчетный счет от 25.03.2022 г. Удалите проводки все, кроме Дт 51 Кт 62.32

12. ДД! Подскажите . а потом верные суммы нужно платежку отразить с правильной суммой уже 01 апреля? и на эту сумму сделать кор.сч.ф. авансовую?

13. Уточните, после оплаты покупателем 25.03.2022 г расчеты с покупателем закрылись в ноль? Если да, то больше ничего отражать в программе не надо. В книге продаж сторнируется неверно выписанный СФ на аванс.

    1. В нашем случае нет. Аванс просто изменился в меньшую сторону.

       1. так как они переплатили лишнюю сумму , не верно посчитали курс.

14. Нет не закрылись , остался аванс только сумма меньше чем сейчас заявлена.

15. Здравствуйте, Наталья!
    Если аванс остался, то:
    1. Вместо документа Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ — счет-фактура на аванс.

    На основании неверного СФ на аванс создайте по кнопке Создать на основании — Исправление счета-фактуры. В ИСФ укажите верную сумму аванса.
    В результате в доп. листе книге продаж уточненной декларации по НДС за 1 кв. 2022 г будет отражен неверный СФ с суммой с минусом и СФ с верной суммой с плюсом.
    2. Для верного отражения расчетов с контрагентом документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ — Поступление на расчетный счет от 25.03.2022 г. Удалите проводки все, кроме:
    — Дт 51 Кт 62.32 сумма с минусом неверный аванс
    Скопируйте данную проводку и укажите сумму верного аванса с плюсом.

    1. Благодарю.
16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    1

17. Какой датой важно делать операцию по сторнированию документа .. поступление на р/сч? 01 апреля?

18. Сторно документа оформляет датой обнаружения ошибки. Любая дата 2 кв. 2022 г.

    1

    1. Хорошо. Ок. Благодарю.

Комментарии закрыты.