Каким числом можно занести корректировочную счет-фактуру и как это сделать?

Вопрос задал Татьяна Л.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741) ОСНО
Каким числом можно занести корректировочную счет-фактуру ? Если сама сч.ф. от 21.07.2021г. , а корректировочная сч.ф. от 07.10.2021г. , но получили корректировочную только в апреле 2022г. Как корректировочную счет-фактуру занести в базу?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Извините опечаталась, сама сч.ф. от 21.09.2021г.

  3. Добрый день! Корректировка документа была в связи с не до поставкой материала. Но получили мы этот документ с участка только в апреле 2022г. вместо октября 2021г. Просто на участке затеряли документ. Документального подтверждение о дате получения счет-фактуры конечно нет. Можно включить его в декларацию по НДС в 1кв.2022г. или нужно подавать корректировочную декларацию за 4кв.2021г. ?

    1. В связи с тем, что корректировочный СФ датирован октябрем 2021, считаю, что в данном случае нужно подать уточненную декларацию за 4 кв. 2021.
      Дополнительно по теме:
      Уточненная декларация по НДС, если не внесли возврат и приход материалов в прошлом квартале в 1С
      Недопоставка товаров с выставлением ТОРГ-2 после приемки в учете Покупателя
      Порядок представления уточненной декларации по НДС
      .

  4. Мы же в 3кв. заплатили НДС больше, т.к. провели по документу материалы, которых не было. Сейчас в 1кв. 2022г. убираем эти материалы или нужно проводить корректир.сч.ф. от 07.10.2021г. именно этим числом,т.е. 4кв.2021г. и сдавать уточненную декларацию по НДС за 4кв.2021г.?

    1. Мы не аудиторы, и я не вправе давать экспертных оценок с точки зрения законодательства. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
      Корректировочный СФ регистрируется в том месяце, когда его получили. В связи с тем, что нет подтверждения, что фактически получен этот документ только в апреле 2022 г., поэтому предлагаю отразить в 4 кв. 2021, которым датирован КСФ, подав уточненку (обнаружение в декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений).
      Если в 3 кв. 21 заплатили больше, подавать за этот период уточненную декларацию это право, а не обязанность.
      Порядок исправления ошибок по НДС
      .

Комментарии закрыты.