Добрый день!
Организация на ОСНО. В феврале на основании претензии был проведен возврат бракованного товара от покупателя (УСН).
В программе проведена корректировка реализации, выписан УКД. При формировании документа распределение НДС сумма пропорции исчисляется без учета проведенной корректировки. В книге продаж отражена полная сумма реализации без корректировки, в книге покупок отражен НДС к вычету (корректировка) на основании выставленного УКД. По ОСВ 90.01.1 обороты по реализации уменьшены на сумму корректировки. В программе в документе Распределение НДС нужно корректировать выручку от реализации (сумма без НДС) по деятельности облагаемой НДС вручную или неправильно проведен возврат? Во вложении скриншоты проведенной корректировки, книги продаж, покупок, ОСВ.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Юлия!
Приведите скрин О программе.
Уточните, пожалуйста реализация и корректировка реализации была в одном квартале?
Возврат оформлен верно. Если реализация и корректировка реализации были в одном квартале, то корректировка реализации должна быть учтена в документе Распределение НДС. Попробуйте переапровести документы в хронологическом порядке и перезаполнить документ Распределение НДС.
Доброе утро, Татьяна!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16). Все документы за 1 квартал 22г. были перепроведены после установки обновления для верного расчета курсовой разницы по НУ. Возврат с реализацией в одном периоде. В распределении НДС рассчитывается неверная сумма пропорции.
Думаю, стоит заполнять цифры самостоятельно, в 1С наверно ошибка, разбираться времени мало.
Такой ошибки пока на ИТС не зарегистрировано. Смоделирую ситуацию в тестовой базе. О результате напишу.
Приложение kor.-real.pdf
Смоделировала в тестовой базе. Документе Распределение НДС заполняется корректно. Смотрите прикрепленный файл
Попробуйте удалить документ Корректировка реализация и Распределение НДС и создать их заново.
Татьяна, не очень поняла.
Выручка (обл. НДС) в вашем примере по документу реализации с НДС 118000,00 — без НДС 98333,33 — НДС 19666,67.
Произведен возврат массаж. столов на сумму с НДС 108000,00 — без НДС 90000,00 — НДС 18000,00.
Следовательно в пропорции по деятельности облагаемой НДС должна быть отражена сумма 8333,33 (98333,33-90000,00), т.е. сумма реализации за минусом сторнированной выручки. А в распределении НДС в вашем примере отражена полная сумма 98333,33 руб.
Да, вы правы это ошибка в программе. Извинте сравнила не с тем документом Распределения НДС, который был заполнен до корректироки. Поторопилась и сумму не проверила.