Здравствуйте!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.109.61)
Ситуация: Поступление товара. По условиям договора: цена в евро, расчеты в рублях, было 2 авансовых платежа в разные даты.
При формировании документа поступления, выбираю зачет по документам (подбором 2 документа с суммами = авансы), внешне документ формируются корректно. Сумма поступления (в рублях)= сумме аванса (в рублях).
Проводки формируются: зачет аванса — корректно, а товар построчно и по ндс не корректно — на большую сумму (см. вложение 1)
Если в «цены в документе» проставить средний курс, то проводки формируются корректно, а осв все равно с ошибкой, даже после закрытия месяца (см. вложения 2 и 3).
Как исправить ошибку, не прибегая к ручной корректировке проводок?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ульяна!
Для ответа необходимо смоделировать ситуацию в тестовой базе. Уточните, пожалуйста была 100% или частичная предоплата?
Сверьте алгоритм действий с материалом: Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата
Приобретение товаров по договору в условных единицах: частичная оплата .
Здравствуйте, Татьяна!
Была предоплата 100%, но не одним платежом, а 2мя платежами в разные даты (соответственно по разному курсу).
Алгоритмы сверяла.
Уточните, пожалуйста у вас поступление в рублях?
Если оплате производится в валюте, а поступление в рублях, то два договора завести — один в валюте, другой в рублях. Потом корректировка долга через Операция, введенная вручную и «схлопнуть» сальдо. В документе аккуратно заполнить все субконто. Проводки возможны Д 60 рубли К 60 валюта, Д 91 К 60 или Д 60 К 91 — смотря, в какую сторону разница по курсу валюты. Поступление и оплата в разных валютах при импорте в 1С
ПБУ 3/2006 (п. 6) позволяет делать пересчет по среднему курсу с оговоркой о периоде.
Цитата «При несущественном изменении официального курса иностранной валюты к рублю, устанавливаемого Центральным банком Российской Федерации, пересчет в рубли, связанный с совершением большого числа однородных операций в такой иностранной валюте, может производиться по среднему курсу, исчисленному за месяц или более короткий период»
Татьяна,
оплата производится в рублях, по курсу ЦБ на дату платежа (у нас было 2 авансовых платежа, но в разные даты)! См вложения из 1го письма
Документ поступления товара в рублях, сумма по документу равна авансовым платежам (соответствует законодательству).
По среднему курсу пробовала провести документ (курс изменяла вручную, в поле «цены в документе» (см. вложения из 1го письма). При этом внешне проводки формируются корректно, но в ОСВ все равно встает разница, переоценкой валютный средств ситуация не исправляется.
Другие, аналогичные документы, но с авансом одним платежом – проводятся корректно.
Здравствуйте, Ульяна!
В программе реализован алгоритм если договор в у.е., то списание с расчетный счет оформляется в рублях по курсу ЦБ.
Документ Поступления (акт, накладная, УПД) в табличной части цены указываются в у.е., но в проводках суммы выражены в рублевом эквиваленте. Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата
Протестировала в базе, если оформить документ Поступления (акт, накладная, УПД) в валюте все закрывается корректно.
Уточните почему документ Поступления (акт, накладная, УПД) оформляете в рублях?
Здравствуйте, Татьяна!
В рублях оформляем, потому что так удобнее (поставщик же дает документ в рублях) и потому что в программе реализован алгоритм пересчета по курсу у.е. т.е. когда мы в «ценах документа» выбираем рубль и ставим курс у.е. (оформляем в рублях и все пересчитывается, обычно без проблем).
В вашем случае договор не в валюте, а в у.е. Где у.е. приравнена к евро. Это разные категории — валюта и у.е.
Если договор в у.е., то поступление надо заводить в 1С в у.е. Если накладную поставщик дает в руб., то по договору в у.е. в обязательном порядке должен быть документ, из которого понятна сумма в у.е.
Это может быть Счет, Спецификация, Справка-расчет, Внутренняя накладная и т.д.
Если такого документа нет, то пересчет руб. в у.е. надо выполнить в ручном режиме вне 1С и внести в программу сумму в у.е.
В вашем случае алгоритм такой
Приобретение товаров по договору в условных единицах: 100% предоплата
Оформите операции по нему, пожалуйста.
Также ждем автоматизацию в 1С — признание курсовых разниц для налога на прибыль по мере погашения задолженности (Федеральный закон от 26.03.2022 № 67-ФЗ).
Здравствуйте, Мария!
Благодарю за ответ.
Ульяна, здравствуйте!
Рада, если смогла помочь. Ждем вас с новыми вопросами!
—
Дополнительно по теме. Алгоритм для корректного отражения операций по у.е., который предусмотрен разработчиками 1С, по которому можно гарантировать правильный результат учета, выше. Т.е. заводить именно в у.е. поступление, если договор в у.е.
То, что у вас в текущей версии. Это «технический» маневр. 1С дает так поменять аналитику. Вы воспользовались такой возможность. Как раз на своем примере хорошо видите, что в одном случае так совпало, что все пересчиталось. В другом тоже обычном случае — уже ошибка в учете.
Рекомендую сразу перейти на верный алгоритм и с ошибками не бороться.
Если хотите именно эту поставку закрыть по-старому и потом начать по-новому, то можно попробовать так.
Текущее поступление завести, как два документа в 1С. Номер входящих накладной и СФ в двух документах будет одинаковый.
Разбить поступление ровно под сумму аванса, если это возможно. Если нет, то не тратить время и применить новый алгоритм.
Один счет-фактура (УПД) на несколько покупок с 01.07.2021
Если разбивать, то выполнить Закрытие месяца и проверить результат. И расчеты выполнить для проверки, все ли верно пересчиталось. Проверить книгу покупок.