Увольнение.

Индивидуальную консультацию запросил Ирина М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. В мае 2021 года был уволен сотрудник. В апреле обнаружили, что сотруднику было выдано на 3000 больше. Подскажите пож-та, как корректно это все можно провести в ЗУП (1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1334) в декабре 2021 г. И перекрыть (-). И нужно ли отчитываться за эту сумму в 6-НДФЛ (раздел 2) и РСВ? или она не входит в облагаемую базу.
По расчетному листочку и по анализу зарплаты по сотрудникам на конец декабря стоит -3000 руб.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    Считаю, что если сотрудник не будет возвращать полученную сумму в кассу, ее следует признать облагаемым доходом для целей НДФЛ и взносов.
    При этом ввести доход я бы рекомендовала специальными документами корректировок НДФЛ и взносов.

    О «Операции учета НДФЛ» посмотрите в разделе Документ «Операция учета НДФЛ» — статьи Исправление ошибок в учете по НДФЛ.

    НДФЛ как я понимаю, с этих 3000 удержан не был, значит теперь образуется сумма, которую невозможно удержать. Значит заполните в Приложении 1 Раздел 4 (заполняется вручную).
    Датой получения дохода будет день увольнения, как я понимаю. Какой код дохода выбрать? Думаю, что 2000 или 4800.

    И я бы рекомендовала подать корректировки за полугодие и 9 месяцев (доход и исчисленный НДФЛ, а также неудержанный НДФЛ должны попасть в Раздел 2.

    И еще момент: проводка по начислению НДФЛ не попадет в БП, ее нужно будет создать в БП автоматически.

    Для целей учета взносов заполните «Операцию учета взносов»: доход на вкладке «сведения о доходах» и на вклоадке «Исчислено взносов» — суммы взносов.
    В БП также отразить начисление взносов вручную.

    Заполняйте корректирующий РСВ за полугодие.

    Пробуйте вводить в базе. Если возникнут вопросы, пишите.

    Списать задолженность уволенного работника в ЗУП можно несколькими способами:

    • Создав начисление «Списание дебиторской задолженности» с видом «Прочие начисления и выплаты», начисляемое по отдельному документу «Разовое начисление» (ничем не облагаемое и никуда не входящее) . Соответственно ввести его с помощью документа «Разовое начисление».
    • провести как возврат долга документом «Возврат сотрудником задолженности». проводок в БП по этому документу не формируется, так что нигде это не отразится, коме зарплатных отчётов ЗУП — в них закроется сальдо.
    • сделать документом «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных) корректировку регистров накопления: «Взаиморасчеты с сотрудниками», «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате.

    В БП только в первом случае проводка по списанию сформируется автоматически (нужно будет настроить специальный способ отраения). При других способах проводки по списанию задолженности в БП придется сделать вручную.

Комментарии закрыты.