Как восстановить резерв по отпускам в налоговом учете по итогам года в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Подскажите, пожалуйста, как восстановить резерв по отпускам в налоговом учете по итогам года. В следующем году не планируем начислять этот резерв в НУ, только в БУ. И что делать с временными разницами на конец года, т.к. они имеются из-за неравномерного списания расходов в НУ и БУ. Спасибо). Ольга.

Метки консультации: Резервы отпусков
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! Если зарплата ведется в ЗУП, то можно попробовать алгоритм, который рекомендуют разработчики:

    «В документе «Резервы отпусков» на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» вписать в колонку «зачтено» сумму из колонки «накоплено» со знаком «-» только по НУ. При обмене документ поступит в БП и буду сформированы проводки Дт 96 — Кт 91.»

    Если зарплата рассчитывается в Бухгалтерии, то можно так:

    «»В документе «Резервы отпусков» на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» вписать в колонку «зачтено» сумму из колонки «накоплено» со знаком «-» только по НУ»

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возникновение необходимости корректировать прибыль, если начислить резервы задним числом в 1С Здравствуйте! Как создать резерв по сомнительным долгам в НУ среди года? В начале года был убыток и резерв не создавали.…
  2. Резерв под обесценение запасов при переходе из ПРОФ в КОРП в 1С Добрый день! На 31 декабря 2022 г. был создан резерв под обесценение запасов через операцию введенную вручную, т.к. работали в…
  3. Резерв по отпускам после ввода остатков Добрый день! С 2020 года ведется резерв на оплату отпусков в 1С БП. Для заведения остатков согласно рекомендациям 1С ИТС…
  4. Исправление ошибки прошлого периода: расходы за счет резерва вместо 20 счета Добрый день! Во втором квартале 2022 года были ошибочно отражены расходы на счете 20 вместо 96.09. Расходы пока отражены на…

Статьи по этой теме

  1. Как отменить начисление резервов по сомнительным долгам в НУ с начала года в 1С? Резерв по сомнительным долгам Резерв в НУ создается добровольно, по правилам ст. 266 НК РФ (п. 3 ст. 266 НК…
  2. Ликбез по созданию резерва расходов на отпуск Вдохновленный горячей отпускной порой, Минфин напомнил, как правильно формировать резерв на оплату отпусков в налоговом учете (Письмо от 29.05.2019 N…
  3. Почему в отчете о финансовых результатах восстановление резерва по сомнительным долгам отражается с плюсом в строке Прочие расходы в 1С? Отчисления в оценочные резервы (резервы по сомнительным долгам), в связи с новым стандартом строка попадает свернуто в ОФР с плюсом…
  4. Как можно отменить резерв по НДФЛ в ЛК ЮЛ, если не подавали самостоятельно Заявление на формирование резерва? В Личном кабинете ЕНС зарезервирована сумма 11 тыс. по НДФЛ, дата 26.07.2023. Что делать с этой суммой, как вывести ее…