НДФЛ по больничному листу в декабре не попадает в 6НДФЛ

Вопрос задал Ольга С.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.337) .
Помогите разобраться с НДФЛ по больничному листу : 30 декабря провели больничный лист (начисление декабрём), выплатили 10.01.22г. — в день выплаты з/п за декабрь. Но в отчете 6НДФЛ в Приложении 1 по данному сотруднику по этому б/л сумма удержанного НДФЛ не попадает в «сумма налога исчисленная» и «сумма налога удержанного». Соответственно КС в отчете 6НДФЛ выдаёт ошибку. Не пойму, что не так ?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Больничный лист — это вид дохода, который согласно статье 223 НУК РФ учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты. Если БЛ был выплачен 10.01.2022, то он вообще не должен отражаться в 6-НДФЛ за 2021 год. Это доход уже 2022 года, Вы его увидите в отчете за 1 квартал 2022.
    В налоговом регистре, насколько я вижу, это доход тоже «ушел» в 2022:

    Ошибка в том. что доход попадет в Раздел 2 и Приложение 1 6-НДФЛ за 2021 год. Какая дата заполнения установлена на титульном листе?
    Никакие суммы в отчете не корректировали вручную? Попробуйте перезаполнить отчет.

  2. Добрый день. Дата на титульном 17.01.22г. после выплаты з/п и б/л. Вручную вообще ничего не делала. Сам больничный я поставила в декабрь месяц, т.е начисление вошло в декабрь, поэтому и попадает в Раздел 2

  3. Юлия, спасибо, разобралась, Вы правы этот доход б/л не должен был туда попасть. Исправила начисление больничного с декабря на январь месяц, чтобы б/л не попадал в Раздел 2 2021года. Всё встало.
    Осталась ошибка — висит сумма якобы неудержанного налога на подарок к НГ у кого доход больше 5млн., у остальных всё норм (скачала патч EF_50013901_50014476 ). Я так понимаю разработчики 1С должны исправить эту ошибку?

    1. Здравствуйте! По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

      Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

      Личный кабинет

      Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
      Спасибо за понимание!

      Чтобы проанализировать данный вопрос, нужно увидеть Приложение 1 и Регистр налогового учета по НДФЛ.
      Ошибка, описанная тут: Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении удержанного налога в Приложении 1 к 6-НДФЛ должна исправляться патчем. У Вас какая-то другая проблема.
      НДФЛ в подарка был удержан при выплате зарплаты за Январь?

      Напишите и приложите файлы в новом вопросе, пожалуйста!

  4. У меня чуть-чуть другое, ошибка по НДФЛ с подарка именно у того, у кого превышен доход больше 5млн. (зарегистрирована ошибка 50014554). Я уже писала в комментариях снизу под темой: ОШИБКА В РАСЧЕТЕ НДФЛ СО СТОИМОСТИ ПОДАРКОВ (ИСПРАВЛЕНА).

    1. Здравствуйте! Странная формулировка ошибки.
      Удержание НДФЛ по доходу с кодом 2720 отражается в учете по дате выплаты дохода, при которой происходит удержание налога с подарка, а не по дате выдачи подарка.
      Разве удержание налога и не должно отражаться по дате удержания? Лично мне не совеем понятно, что они имеют ввиду. И не уверена, что это именно Ваша ошибка.

      Сформируйте 2-НДФЛ для сотрудника за 2021 год? В ней все ОК?

  5. Добрый день, Юлия. Нет, в 2ндфл тоже не всё ок, сумма ндфл по подарку также считается не удержанной и не перечисленной. И таких сотрудников у нас несколько. Они уже запрашивают справки, я вручную всё правлю(( Получается в отчете 6НДФЛ, налоговом регистре по НДФЛ, в справке 2НДФЛ везде суммы висят.

  6. Добавила справку 2 НДФЛ.

Комментарии закрыты.