Переплата по налогу при сверке с ИФНС в 1С

Вопрос задал СВЕТЛАНА М.

Ответственный за ответ: Шерст Ольга (★9.70/10)

Добрый день. По Выписке расчетов с ИФНС обнаружена переплата по налогу. В нашей базе переплата не отражена. (В 2019г ИФНС зачла переплату по штрафу (68.1 штраф) в счет уплаты налога на землю (68.06 налог). Нашла заявление на зачет и АКТ сверки подписанный. Именно на эту сумму разница с данными базы)
Как исправить расхождения? ОСНО.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    Вы пишите про в 2019 ИФНС зачла переплату по штрафу — и пишите про то что это счет 68.1.
    Правильно ли понимаем, что у вас должна отразиться в 1С переплата по штрафу по НДФЛ? Но она не отражена в программе.
    Вопрос — вы переплатили или больше начислили в базе штрафа?

  2. Добрый день, Ольга. Ситуация не очень понятная, почему не учли переплату, не могу сказать. Переплатили больше. (Вернее сами заплатили и еще такая же сумма была снята с р.счета в счет уплаты штрафа по НДФЛ). ИФНС сделала зачет переплаты штрафа в счет буд платежей по земельному налогу (2019г). В итоге сальдо по Зем. налогу не идет. НДФЛ совпадает с выпиской. Сделала проводку 68.06/84 на сумму недостачи. («подогнала под ответ» в смысле выписку). Не знаю на сколько это правильно.

  3. На дату обнаружения ошибки проводки:
    — Дт 68.06 Кт 68.01 — на сумму зачета между налогами
    — Дт 68.01 Кт 91.01 — исправление ошибки через 91 счет, если она несущественна. Я не знаю сумму штрафа по НДФЛ, но вряд ли она существенна и ее нужно исправлять через 84 счет с ретроспективным пересчетом остатков в отчетности.

  4. Сумма штрафа несущественна. Спасибо, вопрос закрыт.

Комментарии закрыты.