Покупка электронных услуг, если иностранец не встал на учет в РФ и покупатель сам платит НДС в 1С

Вопрос задал Ирина С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день. Работаем с иностранными поставщиками электронных услуг, но есть которые не платят НДС (по своим соображениям) и мы выступаем в роли НА. Есть такая функция в программе, но при заполнении Декларации НА с кодом 1011713, формирует ошибки и просит исправить (вложила файл).
Вопрос: как заполнить Декларацию с этим кодом?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если иностранец по электронным услугам не встал на налоговый учет в РФ и не платит НДС, то покупатель за него этого не делает.

    Код 1011713 сейчас не применяется. Его по КС не пропустит проверочный комплекс ФНС при камеральной проверке декларации по НДС.

    Если есть желание самостоятельно уплачивать НДС за иностранца, то надо в своей ИФНС проконсультироваться, какой код им подходит.

    Стандартного нет т.к. такой обязанности у российского покупателя нет.
    По каким услугам иностранного партнера не надо исполнять обязанности агента по НДС российскому покупателю?
    Разъяснены нюансы уплаты НДС при оказании иностранными компаниями услуг в электронной форме с 01.01.2019

    Устные комментарии мне попадались представителей ФНС, но они нормативно не подтверждены. Эти рекомендации были давно, когда только переходили на новый порядок. Кто-то НДС случайно заплатил т.к. не знал еще про новые правила. Им говорили, что ничего страшного, оставьте, как есть. Вроде код говорили 1011712. Надо проверить проходит ли он КС в вашем случае.

    Сейчас оптимально в своей налоговой узнать т.к. они будут принимать вашу декларацию по НДС.

    2

  2. Добрый день. Спасибо

    1. Ирина, рада, если смогла помочь!
      Будут вопросы — пожалуйста, обращайтесь.

Комментарии закрыты.