6-НДФЛ при реорганизации ФНС в середине года

Вопрос задал Татьяна П. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.151)
23 августа в обособленном подразделении (Моск. область) была реорганизована ФНС (из 5035 в 5034). ОКТМО и КПП не менялся.
В настройках ЗУП в разделе Подразделения я изменила регистрацию в налоговом органе на новую с августа 2021г. Сейчас при формировании 6-НДФЛ по обособке создаются 2 отчета (до и после реорганизации). Правильно ли это? Сколько отчетов 6-НДФЛ мне необходимо сдать?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Необходимо уточнить в ИФНС, в какую налоговую сдавать отчеты до реорганизации. Если они скажут, что в новую, то можно поступить как описано в публикации — Как в ЗУП 3 указать, что произошла реорганизация налоговой инспекции и отчеты по НДФЛ необходимо сдавать по новым реквизитам?
    Если в старую, то придётся сдавать два отчета. Но я думаю, что скорее всего будет первый вариант и нужно будет лишь изменить номер ИФНС.

  2. Добрый день, Елена!
    Я уточнила в налоговой — нам необходимо сдать 1 отчет с указанием реквизитов новой ФНС 5034.
    Я не могу в ЗУП изменить регистрацию в налоговом органе всей организации как в примере, т.к. у нас там только обособленное подразделение.
    Как я поняла, это делается в разделе Подразделения (в этом подразделении стоит галочка «Это обособленное подразделение»). В нем я поменяла данные о регистрации в налоговом органе с августа 2021 (реорганизация ФНС произошла 23 августа). См. вложение
    Далее я формирую 6-НДФЛ. Создаются 3 отчета: один по головной организации и 2 по обособке (по ФНС 5035 за июль, по ФНС 5034 за август-сентябрь).
    Как мне правильно сформировать только 1 отчет по обособке в новую ФНС 5034?

  3. Можно попробовать указать в настройках обособленного подразделения, что новая налоговая действует с 01.01.2021.

    1. А мне потом не придется перепроводить все документы с января?

  4. Добрый день! Да, в этом варианте есть риск, что придётся перепроводить часть документов.

    Рассмотрим возможные варианты:
    1. Изменить в справочнике «Регистрации в налоговом органе» саму ИФНС 5035 на 5034, т.е. поменять реквизиты в старой позиции. В этом случае больше ничего менять не придётся.

    2. Изменить налоговую в истории изменений ИФНС с 01.01.2021. Есть риск, что придётся перепроводить некоторые документы.
    Можно исправить ИФНС в копии базы и сдать отчет из неё, чтобы не перепроводить документы в рабочей.

    Лучше использовать первый вариант.

    1

  5. Попробовала сделать по 1 варианту. Вроде все получилось. Спасибо, Елена!
    Только пришлось вручную перевыбрать ФНС в документах выплаты зарплаты (провалилась в строку НДФЛ по сотрудникам Обособки и перевыбрала Регистрацию в налоговом органе) и Отражениях зарплаты в бухучете по этим же сотрудникам (может кому-то из читающих пригодится информация).

    1

  6. Татьяна, спасибо за ответ! Другим пользователям пригодится эта информация.

    1

Комментарии закрыты.