Отпуск и больничный одновременно

Вопрос задал Анна Л.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! Сотрудник пошел в июне в отпуск( 15,06 по 21,06) — начислен и выплачен в июне.
Выяснилось, что сотрудник болел (03,06 по 19,06). В июле начислен больничный и продлен отпуск (22,06 по 24,06) и перенесен этот же отпуск (25,07 по 27,07). Почему в 6 НДФЛ за полугодие попадает сторнорованная сумма отпуска?, причем исправление проведено в июле.
База РСВ по сотруднику с база 6 НДФЛ не сходятся на сумма сторнированого отпуска? как правильно отражать эти исправления? Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!

    Покажите, пожалуйста, отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 1 полугодие 2021. Также покажите скриншоты документов: Отпуск исходный, Отпуск-исправление и БЛ. Во всех документах интересует основная вкладка, «Начислено (подробно)» и «Пересчет прошлого периода» (если есть).

    1. Насколько я понимаю, у Вас исправление отпуска разбито на несколько документов — поэтому доход и «разъезжается» по месяцам.

      Например, Отпуск 78 от 08.07.2021 — в нем сторнированы отпускные за 7 дней (с 15.06.2021 по 21.06.2021), а начислены только за 4 дня (с 20.06.2021 по 23.06.2021). А как же оставшиеся 3 дня? Не нашла по ним скриншотов, но предполагаю, что их зарегистрировали отдельным документом. Предполагаю, что документом Отпуск 79 от 08.07.2021. В этом отдельном документе уже июльская дата выплаты дохода, поэтому отпускные в сумме 6418,35 руб. в учете НДФЛ попали уже в июль.

      В этой ситуации есть 2 выхода:
      1. Переносить все периоды исправленного отпуска все-таки в 1 документ. Но если 2й кусок отпуска попадает уже на июль, в этом случае средний будет для него рассчитан, как для июньского отпуска. Т.е. общая сумма отпускных не изменится вообще. Если считаете, что это неправильно и за период отпуска 25.07-27.07 средний должен все-таки отличаться, то можно подкорректировать сумму отпускных за эти 3 дня вручную.
      2. Оставить исправление отпуска двумя документами. как есть и переместить доход по отпускным из июля в июнь документом Операция учета НДФЛ. Пример такой корректировки есть в материале Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности, «Пример 1: Перемещение доходов в другой период «.

  7. меня смущает только то, что все проведено в июле — а в 6 НДФЛ залезло в июнь

    1. А на тит листе 6-НДФЛ нет признака корректировки? Какой релиз у Вас?

  8. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.171) на титульном листе дата 30,06, первичный

    1. Смоделировала на Вашем релизе поведение программы, заполнение сработало по-другому. Сумма отпускных заполняется исходная, перерасчет не учитывается. При этом дата составления отчета на тит. листе у меня текущая, она в этом случае не влияет. Перерасчет попадает в отчет, то если его заполнять с признаком корректировки.

      Давайте попробуем перезаполнить 6-НДФЛ (при этом дату составления отчета лучше указать текущую. чтобы верно заполнился удержанный налог в разделе 2) и откроем расшифровку стр. 110, найдем код дохода 2012. Покажите, какая сумма по сотруднику стоит в расшифровке?

    1. Но это же исходная сумма отпускных? Почему Вы тогда считаете, что перерасчет учитывается?

  10. это на дату отчета 26,07

  11. а если дата 30,06 — сумма 8 547,92

    1. Хм, у меня не воспроизводится 🙂 На дату 30.06.2021 все равно заполняется исходная сумма отпускных. Нет каких-то доработок в базе? Или корректировок учета НДФЛ по сотруднику? Вся сумма отпускных была выплачена в июне?

      Покажите записи регистра «Учет доходов для исчисления НДФЛ» (Все функции или Функции для тех. специалиста — Регистры накопления) с отбором по этому физ. лцу, коду дохода (2012) и периоду, начиная с 01.06.2021?

  12. спасибо большое, перезаполнили — все получилось

    1. Отлично! Рада была помочь 🙂

Комментарии закрыты.