В способе отражения зарплаты указан счет 91.02. При проведении документа отражении зарплаты в бухучете формируются странные проводки по ПР и ВР (см. файл). При изменении счета на 26 такого не происходит. Подскажите, корректны ли такие движения?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Покажите настройки способа отражения на стороне БП, который соответствует данной проводке? Если не знаете точно, какой способ отражения нужно проверить, поищите строку с такой суммой в документе Отражение зп. В ней будет видно, какой способ отражения применяется. Нам нужны его настройки
Давайте я распишу ситуацию, как я е вижу. Но давать правовую оценку корректности этой проводки я не вправе. Все-таки мы не аудиторы и специализируемся на работе в ЗУП. Для вопросов по БП у нас есть отдельный раздел БП. Ваш вопрос нужно решать совместно с аудиторами и специалистами раздела БП.
Итак, насколько я понимаю, в БУ организация рассчитывает резервы отпусков. Суммы резерва по сотруднику хватает на то, чтобы списать отпускные за счет резерва. В НУ резервы, видимо, не начисляются. Поэтому при проведении Отражения зп:
— в БУ отпускные списываются за счет резерва (сч. 96)
— в НУ на 96 счете возникает временная разница (ВР), а на 91 счете эта ВР «превращается» в постоянную разницу (ПР). Постоянная разница в НУ и должна возникать, потому что способ отражения настроен как для расходов, не принимаемых в НУ.
Если бы способ отражения был настроен, как для расходов, принимаемых в НУ, то на счете затрат тоже бы образовывалась ВР (как и на 96 счете), которая в перспективе бы закрылась.
Спасибо!
Пожалуйста 🙂