УСН доходы-расходы, расходы на ГСМ, если используется Путевой лист в 1С

1. 2 вариант.
   У водителя по счету 71 остатков нет.
   Отчитывается за топливо.Вводим п/л. Расходов в НУ нет . Все правильно. КУДиР пустая.
   В Отчете Анализ состояния НУ по УСН пусто. Проваливаемся в расшифровку, отрицательная сумма.

2. Затем проводим выплату по 71 счету.
   Расходы попадают в КУДиР, в Отчет Анализ состояния НУ по УСН, но в расшифровке в Анализе все исчезает. Пусто.
   А когда материалов много, путевых листов много, то в расшифровке вообще непонятная сумма. Ошибка, пока не смотреть?

3. Добрый день!
   Повторила ваши примеры в своей базе. Действительно, все получается как вы описали. При этом и в Универсальном отчете, как и в КУДиР все отражается.
   Возьмите, пожалуйста, еще какой -нибудь месяц и посмотрите, корректно ли все отражается? Или это только проблема с путевым листом?

4. Добрый день.
   Пробовала на копии рабочей базы. Брала полный отработанный месяц. Распроводила все путевые листы этого месяца. Перепроводила после этого все документы месяца. Все красиво и идеально. все везде как надо.

5. Поэтому и возникла мысль оставить один п/л и посмотреть как он будет себя вести.

6. Спасибо за уточнение.
   В ближайшее время отвечу на ваш вопрос.

7. Нина, уточните, пожалуйста, а вы как приобретаете ГСМ, по чекам? На каком счете вы учитываете топливо?
   Так как у вас УСН 15%, то использование путевого листа не обязательно, списание топлива проведите документом Расход-материалов(Требование-накладная).

8. ГСМ по чекам, учет на счете 10.03.2, т.е. в баках.
   П/л использовать удобно, т.к. топливо списывается в нем по нормативу по пробегу. Отдельно расчеты производить не нужно.

9. Нина, добрый день!
   Посмотрите, пожалуйста, еще раз этот материал ГСМ, поступление и списание по Путевому листу
   После того, как выдали деньги на топливо сотруднику, отразили поступление ГСМ и расход по путевому листу, и авансовый отчет. То далее при формировании отчета Анализ учета по УСН -топливо в расшифровке отражается корректно.

10. Добрый день.
    Т.е. чеки на приобретение проводить не в п/л, а в авансовом отчете?

11. Я пробовала.
    По чекам отчитывалась по авансовому отчету. Но бензин приходуется на счет 10.03.1.
    Если в АО ставить счет 10.03.2, не могу указать на какой автомобиль. Поэтому потом приходится следующим документом перекидывать со счета 10.03.1 на счет 10.03.2.
    В п/л только списывать по нормативу?
    Очень неудобно.

    Делала только через п/л , писала
    У водителя по счету 71 остаток дебетовый. Проводим п/л. Расходы на топливо попадают в КУДиР. Все правильно. Но, смотрим Отчет Анализ состояния НУ по УСН.
    Да, расходы есть. Проваливаемся в расшифровку, пусто.

    Значит, я поняла, будем искать выход.

12. Пп.1 п.1 ст.264 НК РФ, говорит о том, что налогоплательщик имеет право признавать расходы связанные с эксплуатацией служебного транспорта. ГСМ так же относится к расходом по эксплуатации. Про нормы расходов в этом документе не говорится, а значит нормировать эти расходы закон не заставляет. Но конечно эти расходы должны быть экономически обоснованы и документально подтверждены. Отсюда следуют , что в путевом листе можете списывать топливо не только по нормативу, а по нормам, которые вы установите сами. Рассчитать нормы можно несколькими способами и утвердить это нормативным документом организации.

Комментарии закрыты.