В Программе 1С НДФЛ рассчитывается отдельно по каждой базе (ЗП и дивиденды). После сдачи справок 2 НДФЛ налоговая объединит базы и доначислит НДФЛ свыше 5 млн. по ставке 15%. Как можно реализовать в программе сразу объединение баз, чтобы не было доначисления налога по завершении года.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Прогрессивная ставка по НДФЛ
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Компенсация при увольнении по соглашению сторон Добрый день. В программе не удерживается НДФЛ с налоговой базы по НДФЛ. Настройки сделала как в статье. В начислении стоит:…
- НДФЛ Программа 1с ЗУП 8,3. При расчете налоговой базы для исчисления НДФЛ программа в совокупную базу берет оплату труда и начисленные…
- НДФЛ по видам начисления Добрый день! при выплате заработной платы за октябрь программа стала в ведомость включать НДФЛ с северной надбавки , ранее в…
- Уточнение по работе программы ЗУП 3.1/база НДФЛ/обособленные подразаделения Добрый день! Уточните, пожалуйста, каким образом в программе происходит расчет НДФЛ при наличии обособленных подразделений; если есть информация в справочной…
Статьи по этой теме
- Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) Видео: Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет…
- Механизм учета НДФЛ по раздельным налоговым базам продлен на 2023 год (ЗУП 3.1.23.458 / 3.1.24.308) В новых релизах перенесен на 2024 год механизм расчета налога с совокупной налоговой базы. Изменения в программе обусловлены поправками в…
- Организация учета по НДФЛ в ЗУП 3.1 Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите на значок…
- Как учитывается НДФЛ при расчете базы по исполнительным листам? Сотруднику, для которого назначено удержание по исполнительному листу, за месяц начислены выплаты, включаемые в базу для расчета удержания, а также…
Здравствуйте!
Если говорить о технической стороне вопроса, то изменить алгоритм настройками не получится. Сталкивалась на практике, что кто-то решает проблему изменением кода дохода, а затем планирует в отчетности поправить код дохода вручную. Например, в Вашем случае для этого потребуется настроить отдельное начисление для дивидендов и указать для него код дохода 4800 или другой, который относится к основной налоговой базе, но для остальных начислений его не используете. Отражаем дивиденды с помощью этого начисления, а затем в годовой отчетности правим код дохода.
Но лично мне этот вариант не очень нравится. Объясню почему. Такой алгоритм в ЗУП выбран не случайно. Он соответствует законодательству. П. 3 ст. 2 372-ФЗ от 23.11.2020:
Поэтому самостоятельное объединение баз это, по сути, нарушение. Практики применения пока нет, поэтому мы не знаем, как в итоге на это посмотрит ФНС. Если бы я столкнулась с такой ситуаций в собственной практике, я бы наверное просто предупредила руководителя-получателя дивидендов, что изменился порядок расчета НДФЛ и ИФНС сама теперь будет доначислять налог. А в следующем году, когда он получит требование, начислила бы ему какую-нибудь премию, чтобы он с нее заплатил налог. Не знаю, насколько применим этот порядок действий в Вашей организации, просто делюсь своими мыслями.
На перспективу можно еще написать пожелание разработчикам (v8@1c.ru), чтобы добавили возможность объединять базы. Но, не могу сказать, согласятся ли они. Ведь это противоречит законодательству. Возможно, если таких пожеланий будет много, они пересмотрят свою позицию.