При закрытии месяца прямые расходы списываются на 90.08.1 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина Н.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте!
На счете 20 затраты БУ и НУ отражаются как прямые, но при закрытии месяца затраты в НУ попадают на счет 90.08. В предыдущем периоде закрытие было проведено корректно. Что могло изменить закрытие?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Приложите, пожалуйста, скриншот Учетной политики (Главное – Учетная политика) и скриншот Перечня прямых расходов (Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль – ссылка Перечень прямых расходов). Уточните, все затраты в НУ попадают на счет 90.08? Укажите релиз программы.

  2. Спасибо!
    У меня Перечень был пустой, не скопировала на новый год!
    Сейчас проверю, все ли затраты списались правильно.

  3. Подскажите, правильно ли в перечне (я его скопировала с предыдущего периода) нет счетов напротив статьи затрат?
    Год действия Вид расходов НУ Счет Дт Счет Кт Статья затрат
    2021 Прочие расходы 20.01 69.11
    2021 Прочие расходы 20.01 96.01.2
    2021 Прочие расходы 23 69.11
    2021 Прочие расходы 23 96.01.2
    2021 Страховые взносы 20.01 69.01
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.1
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.2
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.3
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.4
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.5
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.6
    2021 Страховые взносы 20.01 69.02.7
    2021 Страховые взносы 20.01 69.03.1
    2021 Страховые взносы 20.01 69.03.2
    2021 Страховые взносы 20.01 96.01.2
    2021 Страховые взносы 23 69.01
    2021 Страховые взносы 23 69.02.1
    2021 Страховые взносы 23 69.02.2
    2021 Страховые взносы 23 69.02.3
    2021 Страховые взносы 23 69.02.4
    2021 Страховые взносы 23 69.02.5
    2021 Страховые взносы 23 69.02.6
    2021 Страховые взносы 23 69.02.7
    2021 Страховые взносы 23 69.03.1
    2021 Страховые взносы 23 69.03.2
    2021 Страховые взносы 23 96.01.2
    2021 Материальные расходы
    2021 Амортизация
    2021 Оплата труда

     2

  4. При том, что оплата труда теперь при закрытии попадает в прямые расходы в НУ?

     1

  5. Если метод отнесения затрат к прямым задан как у Вас выше в комментарии (указан только Вид расхода, но не указан счет), то к прямым расходам будут относиться все затраты, у которых статьях затрат имеет указанный Вид расхода (НУ). Например, как Вы отметили, затраты с Видом расхода – Оплата труда в полном объеме будут относиться к прямым.
    Для вида расходов Материальные расходы, Амортизация, Оплата труда добавьте уточняющие параметры для отнесения расхода к прямым, укажите Счет Дт — счет учета затрат, по дебету которого накапливаются прямые затраты, например, счета 20 или 25. Подробнее можно посмотреть здесь:
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: Налог на прибыль
    Также рекомендую посмотреть материал по закрытию затратных счетов с 2021, с учетом ФСБУ 5/2019 поменялся алгоритм:
    Закрытие затратных счетов с 2021 года с учетом ФСБУ 5/2019 (ПРОФ)
    .

  7. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.