Добрый день!
пришло требование из ИФНС за 2019год. Сравнивают строку 030 Листа 02 НД по прибыли со строкой «отчета о прибылях и убытках» . Сумма в налоговой декларации больше, чем в бухгалтерской.
Мы производственная компания, есть соут, лизинг, спец.одежда и спец.оснастка.
есть подозрение, что уто амортизация между 40 и 100 так выползает. Как грамотно ответить на их требование?
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.90.45)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Олеся, добрый день!
Для ответа на требование сравните учтенные расходы в бухгалтерском и налоговом учете. Для этого сформируйте отчет «Анализ Субконто» в разделе Отчеты с показателями НУ и БУ. Расхождения между бухгалтерским учетом и налоговым учетом это нормально, всвязи с разными датами и условиями признания расходов. К примеру: cпецодежда в налоговом учете признается в момент ввода в эксплуатацию, в бухгалтерском учете может списываться линейным способом. Посмотрите материал: Условия признания расходов .
В своем ответе на требование отразите статьи затрат, по которым возникли расхождения. При желании добавьте ссылки на законодательство.
Добрый день!
Подскажите в разрезе номенклатуры делать «Анализ Субконто»?
Сделала по номенклатуре, не информативно.
Сумма превышения НУ над БУ 419 тыщ.
Добрый день!
Анализ субконто в разрезе «Статей затрат», тем самым вы сможете увидеть по каким статьям затрат у вас превышение. Пример отчета «Анализ Субконто» во вложении.
Добрый день, Светлана!
спасибо, за скан) вылезла амортизация и спецоснастка.
ФНС в требовании хочет видеть налоговые регистры с расшифровками ко каждому виду расходов в разрезе субсчетов и контрагентов. Даже не знаю, как в 1С сформировать такой отчет.
Добрый день!
В качестве регистров могут выступать ОСВ, ведомость амортизации ОС с показателями БУ и НУ , анализ субконто и тому подобное. Посмотрите материал: Налоговые регистры в ответ на требование . Регистры налогового учета в 1С .